21. 發(fā)行上市保薦
保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，向（）報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 中國證監(jiān)會(huì) [對(duì)]
2: 證券交易所 [對(duì)]
3: 當(dāng)?shù)卣?[錯(cuò)]
4: 中國證券業(yè)協(xié)會(huì) [錯(cuò)]

22. 轉(zhuǎn)債發(fā)行：發(fā)行方式
可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要類型包括（）。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: A：全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行 [對(duì)]
2: B：網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者本配售相結(jié)合 [對(duì)]
3: C：全部網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行 [錯(cuò)]
4: D：網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向個(gè)人投資者配售相結(jié)合 [錯(cuò)]

23. 招股說明書的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與募股資金運(yùn)用
首次公開發(fā)行股票招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人（） (不定項(xiàng)選擇題)
1: A：發(fā)展戰(zhàn)略 [對(duì)]
2: B：技術(shù)開發(fā)計(jì)劃 [對(duì)]
3: C：人員擴(kuò)充計(jì)劃 [對(duì)]
4: D：預(yù)計(jì)新股上市后的二級(jí)市場(chǎng)走勢(shì) [錯(cuò)]

24. 股份有限公司的利潤和利潤分配
按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所計(jì)算出來的公司帳面利潤與依照稅法規(guī)定的應(yīng)納所得稅的利潤之間，會(huì)產(chǎn)生（）。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 空間性差異 [錯(cuò)]
2: 臨時(shí)性差異 [錯(cuò)]
3: 時(shí)間性差異 [對(duì)]
4: 永久性差異 [對(duì)]

25. 關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易
下列在關(guān)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易的具體要求說法中正確的是（）。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 關(guān)聯(lián)方包括發(fā)行人參與的合營企業(yè) [對(duì)]
2: 關(guān)聯(lián)方不包括發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè) [錯(cuò)]
3: 與關(guān)聯(lián)方合作研究與開發(fā)或技術(shù)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移也屬于關(guān)聯(lián)交易 [對(duì)]
4: 無法避免的交聯(lián)交易應(yīng)遵循市場(chǎng)公正、公平、公開的原則，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格或收費(fèi)原則上應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于難以比較市場(chǎng)價(jià)格或訂價(jià)受到限制的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)通過合同明確有關(guān)成本和利潤的標(biāo)準(zhǔn) [對(duì)]

26. 股份有限公司的設(shè)立原則、方式、條件和程序
發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會(huì)召開（）前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或予以公告。 (單項(xiàng)選擇題)
1: 10日 [錯(cuò)]
2: 15日 [對(duì)]
3: 30日 [錯(cuò)]
4: 45日 [錯(cuò)]

27. 國債承銷程序
從2002年第二期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為（）。發(fā)行款的上劃采取一次繳款辦法，國債發(fā)行手續(xù)費(fèi)也由財(cái)政部一次拔付。 (單項(xiàng)選擇題)
1: A：3個(gè)月 [錯(cuò)]
2: B：60天 [錯(cuò)]
3: C：1個(gè)月 [對(duì)]
4: D：1周 [錯(cuò)]

28. 證券公司債券的上市與交易
證券公司債券申請(qǐng)上市應(yīng)當(dāng)符合的一個(gè)條件是，實(shí)際發(fā)行債券的面值總額不少于（）。 (單項(xiàng)選擇題)
1: A：1億 [錯(cuò)]
2: B：2億 [對(duì)]
3: C：5億 [錯(cuò)]
4: D：10億元 [錯(cuò)]

29. 股份有限公司的資本
我國資本確定原則的實(shí)現(xiàn)方式是（）。 (單項(xiàng)選擇題)
1: 法定資本制 [對(duì)]
2: 授權(quán)資本制 [錯(cuò)]
3: 折衷資本制 [錯(cuò)]
4: 實(shí)際資本制 [錯(cuò)]

30. 股票發(fā)行的定價(jià)方式
在對(duì)一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購情況確定（）。 (單項(xiàng)選擇題)
1: 發(fā)行底價(jià) [錯(cuò)]
2: 最終發(fā)行價(jià)格 [對(duì)]
3: 發(fā)行量 [錯(cuò)]
4: 最低發(fā)行量 [錯(cuò)]

31. 略
A公司發(fā)行一筆債券籌資1000萬元,手續(xù)費(fèi)0.1%,年利率5%,期限3年,每年派息一次,到期一次還本,公司所得稅率33%,這筆債券的資本成本是（）．（單選）
1: 3% [錯(cuò)]
2: 3.35% [對(duì)]
3: 3.5% [錯(cuò)]
4: 4% [錯(cuò)]

32. 輔導(dǎo)協(xié)議、輔導(dǎo)內(nèi)容和實(shí)施方案
首次公募股票輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)（）確定輔導(dǎo)內(nèi)容。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)則以及上市公司的必備知識(shí) [對(duì)]
2: 輔導(dǎo)對(duì)象的具體情況和實(shí)際需求 [對(duì)]
3: 機(jī)構(gòu)投資人的建議 [錯(cuò)]
4: 證券市場(chǎng)分析師的獨(dú)立建議 [錯(cuò)]

33. 招股說明說的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與募股資金運(yùn)用
首次公開發(fā)行股票招股說明書應(yīng)披露發(fā)行當(dāng)年未來（）年內(nèi)的展計(jì)劃。 (單項(xiàng)選擇題)
1: A：1 [錯(cuò)]
2: B：2 [對(duì)]
3: C：3 [錯(cuò)]
4: D：5 [錯(cuò)]

34. 上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序
主承銷商自收到中國證監(jiān)會(huì)初審意見后（）內(nèi)，將補(bǔ)充完善的申請(qǐng)文件報(bào)至中國證監(jiān)會(huì)。 (單項(xiàng)選擇題)
1: 10日 [對(duì)]
2: 10個(gè)工作日 [錯(cuò)]
3: 15日 [錯(cuò)]
4: 15個(gè)工作日 [錯(cuò)]

35. 略
既考慮負(fù)債帶來稅收抵免收益，又考慮負(fù)債帶來各種風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用，并對(duì)它們進(jìn)行適當(dāng)平衡來穩(wěn)定企業(yè)價(jià)值的是（）。（單選）
1: MM公司稅模型 [錯(cuò)]
2: 米勒模型 [錯(cuò)]
3: 破產(chǎn)成本模型 [對(duì)]
4: 代理成本 [錯(cuò)]

36. 境內(nèi)上市外資投的概念和投資主體
境內(nèi)上市外資股以（）標(biāo)明面值。 (單項(xiàng)選擇題)
1: A：人民幣； [對(duì)]
2: B：美元； [錯(cuò)]
3: C：港幣； [錯(cuò)]
4: D：外幣； [錯(cuò)]

37. 核準(zhǔn)制
下列關(guān)于核準(zhǔn)制特點(diǎn)說法正確的是（）。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 主承銷商培育、選擇和推薦企業(yè) [對(duì)]
2: 發(fā)揮股票發(fā)行審核委員會(huì)的獨(dú)立審核功能 [對(duì)]
3: 證監(jiān)會(huì)決定股票的發(fā)行價(jià)格 [錯(cuò)]
4: 證監(jiān)會(huì)逐步轉(zhuǎn)向合規(guī)性審核 [對(duì)]

38. 轉(zhuǎn)債的定價(jià)
BLACK-SCHOLES期權(quán)定價(jià)模型的假設(shè)前提包括（）。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 股票現(xiàn)行價(jià)格可被自由買進(jìn)或賣出 [對(duì)]
2: 期權(quán)是美式期權(quán) [錯(cuò)]
3: 在期權(quán)到期日前，股票無股息支付 [對(duì)]
4: 股票的價(jià)格變動(dòng)成正態(tài)分布 [對(duì)]

39. 產(chǎn)權(quán)界定
（）的性質(zhì)均為國家所有，統(tǒng)稱為國有股。 (不定項(xiàng)選擇題)
1: 國家股 [對(duì)]
2: 國有法人股 [對(duì)]
3: 社會(huì)法人股 [錯(cuò)]
4: 社會(huì)公眾股 [錯(cuò)]

40. 上市公司發(fā)行新股：申請(qǐng)程序
上市公司申請(qǐng)新股發(fā)行時(shí)，由（）決定聘請(qǐng)主承銷商事宜。 (單項(xiàng)選擇題)
1: 董事會(huì) [對(duì)]
2: 董事長 [錯(cuò)]
3: 股東大會(huì) [錯(cuò)]
4: 總經(jīng)理 [錯(cuò)]