為了大家更好的復(fù)習(xí)備考證券從業(yè)《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》。小編為您整理了2019年3-4月證券從業(yè)該科目的真題考點(diǎn)，配合真題測(cè)試?？歼^(guò)的可能再考，一定要引起重視，重點(diǎn)復(fù)習(xí)。

真題測(cè)試：證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)真題試卷||章節(jié)真題考點(diǎn)測(cè)試

【真題考點(diǎn)】擅自改變公開發(fā)行證券募集資金用途的認(rèn)定及法律責(zé)任

【考綱要求】了解擅自改變公開發(fā)行證券募集資金用途的法律責(zé)任

【所屬章節(jié)】第四章 證券市場(chǎng)典型違法違規(guī)行為及法律責(zé)任 第一節(jié) 證券一級(jí)市場(chǎng)

【考點(diǎn)提煉】

公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股。

公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。違反該規(guī)定，不得再次公開發(fā)行公司債券。

根據(jù)《證券法》第一百九十四條規(guī)定，發(fā)行人、上市公司擅自改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，責(zé)令改正，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。

【2019.4真題測(cè)試】

根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于公開發(fā)行證券募集資金用途的說(shuō)法，正確的是()。

A.對(duì)擅自改變用途的發(fā)行人、上市公司直接責(zé)任人員僅處警告處理，不處罰款

B.對(duì)公開發(fā)行的股票、債券募集資金用途均沒有限制

C.擅自改變用途而未作糾正的不得再次公開發(fā)行

D.通過(guò)董事會(huì)的決議可以改變募集資金用途