第四章 破產(chǎn)清算和重整
　　第三十七條　證券公司被依法撤銷、關(guān)閉時，有《企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定情形的，行政清理工作完成后，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者其委托的行政清理組依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，可以向人民法院申請對被撤銷、關(guān)閉證券公司進行破產(chǎn)清算。
　　第三十八條　證券公司有《企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定情形的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以直接向人民法院申請對該證券公司進行重整。
　　證券公司或者其債權(quán)人依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，可以向人民法院提出對證券公司進行破產(chǎn)清算或者重整的申請，但應(yīng)當依照《證券法》第一百二十九條的規(guī)定報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。
　　第三十九條　對不需要動用證券投資者保護基金的證券公司，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當在批準破產(chǎn)清算前撤銷其證券業(yè)務(wù)許可。證券公司應(yīng)當依照本條例第十八條的規(guī)定停止經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，安置客戶。
　　對需要動用證券投資者保護基金的證券公司，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)對該證券公司或者其債權(quán)人的破產(chǎn)清算申請不予批準，并依照本條例第三章的規(guī)定撤銷該證券公司，進行行政清理。
　　第四十條　人民法院裁定受理證券公司重整或者破產(chǎn)清算申請的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以向人民法院推薦管理人人選。
　　第四十一條　證券公司進行破產(chǎn)清算的，行政清理時已登記的不符合國家收購規(guī)定的債權(quán)，管理人可以直接予以登記。
　　第四十二條　人民法院裁定證券公司重整的，證券公司或者管理人應(yīng)當同時向債權(quán)人會議、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和人民法院提交重整計劃草案。
　　第四十三條　自債權(quán)人會議各表決組通過重整計劃草案之日起10日內(nèi)，證券公司或者管理人應(yīng)當向人民法院提出批準重整計劃的申請。重整計劃涉及《證券法》第一百二十九條規(guī)定相關(guān)事項的，證券公司或者管理人應(yīng)當同時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提出批準相關(guān)事項的申請，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自收到申請之日起15日內(nèi)做出批準或者不予批準的決定。
　　第四十四條　債權(quán)人會議部分表決組未通過重整計劃草案，但重整計劃草案符合《企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條第二款規(guī)定條件的，證券公司或者管理人可以申請人民法院批準重整計劃草案。重整計劃草案涉及《證券法》第一百二十九條規(guī)定相關(guān)事項的，證券公司或者管理人應(yīng)當同時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提出批準相關(guān)事項的申請，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自收到申請之日起15日內(nèi)做出批準或者不予批準的決定。
　　第四十五條　經(jīng)批準的重整計劃由證券公司執(zhí)行，管理人負責監(jiān)督。監(jiān)督期屆滿，管理人應(yīng)當向人民法院和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交監(jiān)督報告。
　　第四十六條　重整計劃的相關(guān)事項未獲國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準，或者重整計劃未獲人民法院批準的，人民法院裁定終止重整程序，并宣告證券公司破產(chǎn)。
　　第四十七條　重整程序終止，人民法院宣告證券公司破產(chǎn)的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當對證券公司做出撤銷決定，人民法院依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定組織破產(chǎn)清算。涉及稅收事項，依照《企業(yè)破產(chǎn)法》和《中華人民共和國稅收征收管理法》的規(guī)定執(zhí)行。
　　人民法院認為應(yīng)當對證券公司進行行政清理的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)比照本條例第三章的規(guī)定成立行政清理組，負責清理賬戶，協(xié)助甄別確認、收購符合國家規(guī)定的債權(quán)，協(xié)助證券投資者保護基金管理機構(gòu)彌補客戶的交易結(jié)算資金，轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)等。
　　第五章　監(jiān)督協(xié)調(diào)
　　第四十八條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)在處置證券公司風險工作中，履行下列職責：
　　（一）制訂證券公司風險處置方案并組織實施；
　?。ǘ┡神v風險處置現(xiàn)場工作組，對被處置證券公司、托管組、接管組、行政清理組、管理人以及參與風險處置的其他機構(gòu)和人員進行監(jiān)督和指導；
　?。ㄈ﹨f(xié)調(diào)證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券投資者保護基金管理機構(gòu)，保障被處置證券公司證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)正常進行；
　?。ㄋ模ψC券公司的違法行為立案稽查并予以處罰；
　?。ㄎ澹┘皶r向公安機關(guān)等通報涉嫌刑事犯罪的情況，按照有關(guān)規(guī)定移送涉嫌犯罪的案件；
　?。┫蛴嘘P(guān)地方人民政府通報證券公司風險狀況以及影響社會穩(wěn)定的情況；
　?。ㄆ撸┓?、行政法規(guī)要求履行的其他職責。
　　第四十九條　處置證券公司風險過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的案件，屬公安機關(guān)管轄的，應(yīng)當由國務(wù)院公安部門統(tǒng)一組織依法查處。有關(guān)地方人民政府應(yīng)當予以支持和配合。
　　風險處置現(xiàn)場工作組、行政清理組和管理人需要從公安機關(guān)扣押資料中查詢、復制與其工作有關(guān)資料的，公安機關(guān)應(yīng)當支持和配合。證券公司進入破產(chǎn)程序的，公安機關(guān)應(yīng)當依法將凍結(jié)的涉案資產(chǎn)移送給受理破產(chǎn)案件的人民法院，并留存必需的相關(guān)證據(jù)材料。
　　第五十條　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依照本條例第二章、第三章對證券公司進行處置的，可以向人民法院提出申請中止以該證券公司以及其分支機構(gòu)為被告、第三人或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。
　　證券公司設(shè)立或者實際控制的關(guān)聯(lián)公司，其資產(chǎn)、人員、財務(wù)或者業(yè)務(wù)與被處置證券公司混合的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以向人民法院提出申請中止以該關(guān)聯(lián)公司為被告、第三人或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。
　　采取前兩款規(guī)定措施期間，除本條例第三十一條規(guī)定的情形外，不得對被處置證券公司債務(wù)進行個別清償。