二、證券法概述

　　(一)證券法的概念

　　證券法有廣義和狹義之分：狹義的證券法，專指《證券法》。廣義的證券法，是指調(diào)整證券發(fā)行與交易活動(dòng)中以及證券監(jiān)管過程中所發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。

　　(二)證券法的法律淵源

　　1.法律，包括《證券法》、《公司法》和《證券投資基金法》等。

　　2.行政法規(guī)，包括《期貨交易管理?xiàng)l例》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》和《證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例》等。

　　3.部門規(guī)章、規(guī)范性文件，主要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定，包括《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司收購管理辦法》、《證券期貨規(guī)章制定程序規(guī)定》等。

　　(三)證券法適用的對(duì)象

　　1.《證券法》適用于在中國(guó)境內(nèi)，股票、公司債券、政府債券、證券投資基金份額的上市交易;其他法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

　　2.證券衍生品種發(fā)行、交易的管理辦法，由國(guó)務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定，如《期貨交易管理?xiàng)l例》等。

　　3.境內(nèi)公司股票以外幣認(rèn)購和交易的，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定具體辦法，如《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》。

　　4.境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國(guó)務(wù)院的規(guī)定批準(zhǔn)。境外注冊(cè)的中資控股上市公司，此類公司在境外上市視情況不同需取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)或事后到中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。