（一）概 念

　　信用卡詐騙罪是指采用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，利用信用卡進(jìn)行詐騙，數(shù)額較大的行為。

　　（二）構(gòu) 成

　　1、客 體。

　　信用卡詐騙罪的對(duì)象是財(cái)物。

　　2、客觀要件。

　　信用卡詐騙罪的行為是采用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，利用信用卡進(jìn)行詐騙。因此，信用卡詐騙罪的行為特征是利用信用卡進(jìn)行詐騙，這也是本罪區(qū)別于其他罪的本質(zhì)特征。這里的信用卡，根據(jù)2004年12月29日全國(guó)人大常委會(huì)《關(guān)于中華人民共和國(guó)刑法有關(guān)信用卡規(guī)定的解釋》，是指商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的具有消費(fèi)支付、信用貸款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能或者部分支付功能的電子支付卡。刑法列舉了四種信用卡詐騙的表現(xiàn)方式：

　?。?）使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用證的；

　?。?）使用作廢的信用卡的；

　?。?）冒用他人信用卡的；

　?。?）惡意透支的。

　　刑法對(duì)惡意透支作出了如下界定：惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。信用卡詐騙罪的數(shù)量要素是數(shù)額較大。這里的數(shù)額較大，參照《追訴標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，是指具有下述情形之一的：

　　（1）使用偽造的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在5000元以上的；

　?。?）惡意透支，數(shù)額在5萬(wàn)元以上的。

　　3、主觀要件。

　　信用卡詐騙罪的罪過(guò)形式是故意。這里的故意，是指明知是信用卡詐騙行為而有意實(shí)施的主觀心理狀態(tài)。

　　（三）認(rèn) 定

　　1、惡意透支與善意透支的區(qū)分。

　　惡意透支與善意透支都涉及透支問(wèn)題。這里的透支，是指在銀行設(shè)立賬戶的客戶在賬戶上已無(wú)資金或：資金不足的情況下，經(jīng)過(guò)銀行批準(zhǔn)，允許客戶以超過(guò)其賬上資金的額度支用款項(xiàng)的行為。因此，透支在實(shí)質(zhì)上是銀行給予客戶的短期信貸。信用卡也具有這種透支功能，信用卡的透支是指持卡人在其發(fā)卡銀行信用卡賬戶資金不足或已無(wú)資金的情況下，經(jīng)過(guò)銀行批準(zhǔn)，持卡人仍可以使用信用卡進(jìn)行消費(fèi)的情況。因此，信用卡的透支，實(shí)質(zhì)上是銀行向持卡人提供消費(fèi)信貸，即允許持卡人在資金不足的情況下，先進(jìn)行消費(fèi)，以后再由持卡人補(bǔ)足資金，并按規(guī)定支付一定的利息。凡是這種經(jīng)銀行批準(zhǔn)，在規(guī)定額度內(nèi)超支，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還的，就屬于善意透支。反之，就是惡意透支。根據(jù)刑法規(guī)定，惡意，透支具有以下特征：

　?。?）以非法占有為目的；

　　（2）超過(guò)發(fā)卡銀行允許透支的規(guī)定限額；

　?。?）超過(guò)發(fā)卡銀行規(guī)定的透支期限；

　　（4）經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還。

　　凡是符合上述特征的，就應(yīng)認(rèn)定為惡意透支。

　　2、盜竊信用卡并使用的定性。

　　刑法第196條第3款規(guī)定，盜竊信用卡并使用的，依照盜竊罪的規(guī)定處罰。信用卡是一種信用支付憑證，盜竊信用卡，就等于取得了一定價(jià)值的貨幣使用權(quán)，因此其行為性質(zhì)屬于盜竊。但信用卡畢竟不能等同于現(xiàn)金，因此，要想實(shí)現(xiàn)對(duì)信用卡中現(xiàn)金的實(shí)際占有，尚須實(shí)施使用信用卡的行為。如果本人盜竊信用卡，他人明知是盜竊的信用卡而使用的，對(duì)他人應(yīng)以盜竊罪的共犯論處。如果他人不知是盜竊的信用卡而冒名使用的，對(duì)他人則應(yīng)定信用卡詐騙罪。

　　3、騙領(lǐng)信用卡并使用的定性。

　　騙領(lǐng)信用卡是指使用虛假的身份證明領(lǐng)取信用卡，騙取發(fā)卡行的信用卡后進(jìn)行透支消費(fèi)的行為。在這種情況下存在惡意透支，但這種惡意透支的持卡人是虛假的，即使該信用卡發(fā)生了巨額透支，銀行也無(wú)從查證，更無(wú)法挽回經(jīng)濟(jì)損失，因而與信用卡詐騙罪中的惡意透支是有所不同的?！缎谭ㄐ拚福ㄎ澹返?條第1款已經(jīng)將這種使用虛假的身份證明騙領(lǐng)信用證的行為規(guī)定為妨害信用卡管理罪?！缎谭ㄐ拚福ㄎ澹返?條還將使用以虛假身份證明騙領(lǐng)信用卡的行為補(bǔ)充規(guī)定為信用卡詐騙罪的行為方式之一。因此，這種騙領(lǐng)信用卡并使用的行為，屬于妨害信用卡管理罪與信用卡詐騙罪的牽連犯，對(duì)此應(yīng)當(dāng)從一重處斷。

　　（四）處 罰

　　1、根據(jù)刑法第196條第1款之規(guī)定，犯本罪的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；

　　2、數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金；

　　3、數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

　　（五）注 意

　　1、犯信用卡詐騙罪而數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，是本罪的加重處罰事由。這里的數(shù)額巨大，參照《解釋》第7條的規(guī)定，是指詐騙數(shù)額在5萬(wàn)元以上。

　　2、犯信用卡詐騙罪而數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，是本罪的特別加重處罰事由。這里的數(shù)額特別巨大，參照《解釋》第7條，的規(guī)定，是指詐騙數(shù)額在20萬(wàn)元以上。