三、保障基金的管理和監(jiān)管
第十三條中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關機構作為保障基金管理機構，代為管理保障基金。
【例2.9·判斷題】中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關機構作為期貨投資者保障基金管理機構，代為管理保障基金。( )[2014年9月真題]
【答案】正確
第十四條對保障基金的管理應當遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。
保障基金的資金運用限于銀行存款、購買國債、中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))和中央級金融機構發(fā)行的金融債券，以及中國證監(jiān)會和財政部批準的其他資金運用方式。
【例2.10·多選題】期貨投資者保障基金的資金運用限于( )。[2014年11月、3月真題】
A.銀行存款
B.購買國債
C.購買中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))
D.購買中央級金融機構發(fā)行的金融債券
【答案】ABCD
第十五條保障基金應當實行獨立核算，分別管理，并與保障基金管理機構管理的其他資產(chǎn)有效隔離。
保障基金管理機構應當定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務所審計后，報送中國證監(jiān)會和財政部。
【例2.11·多選題】期貨投資者保障基金管理機構應當定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務所審計后，報送( )。[2015年3月真題;2014年9月真題]
A.期貨交易所
B.中國證監(jiān)會
C.財政部
D.中國人民銀行
【答案】BC
第十六條保障基金管理機構、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，一確保財務記錄和檔案完整、真實。
【例2.12·多選題】( )應當妥善保存有關期貨投資者保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實。[2014年7月真題]
A.期貨投資者保障基金管理機構
B.財政部
C.期貨交易所和期貨公司
D.中國證監(jiān)會
【答案】AC
第十七條財政部負責保障基金財務監(jiān)管。保障基金的年度收支計劃和決算報財政部批準。
【例2.13·單選題】( )負責期貨投資者保障基金的財務監(jiān)管。『2015年7月、3月
真題;2014年11月真題1
A.期貨交易所
B.中國證監(jiān)會和財政部
C.中國證監(jiān)會
D.財政部
【答案】D
第十八條中國證監(jiān)會負責保障基金業(yè)務監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。
中國證監(jiān)會定期向保障基金管理機構通報期貨公司總體風險狀況。存在較高風險的期貨公司應當每月向保障基金管理機構提供財務監(jiān)管報表。
【例2.14·判斷題】期貨公司應當每月向期貨投資者保障基金管理機構提供財務監(jiān)管報表。( )[2014年11月真題]
【答案】錯誤
【解析】存在較高風險的期貨公司應當每月向保障基金管理機構提供財務監(jiān)管報表。
