法發(fā)[2008]4號
各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院、人民檢察院、公安廳（局），解放軍軍事法院、軍事檢察院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設兵團分院，新疆生產(chǎn)建設兵團人民檢察院、公安局：
為維護正常的證券交易結(jié)算秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，保障執(zhí)法機關依法執(zhí)行公務，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》、《中華人民共和國民事訴訟法》、《中華人民共和國證券法》等法律以及司法解釋的規(guī)定，現(xiàn)就人民法院、人民檢察院、公安機關查詢、凍結(jié)、扣劃證券和證券交易結(jié)算資金的有關問題通知如下：
一、人民法院、人民檢察院、公安機關在辦理案件過程中，按照法定權(quán)限需要通過證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司查詢、凍結(jié)、扣劃證券和證券交易結(jié)算資金的，證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應當依法予以協(xié)助。
二、人民法院要求證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃證券和證券交易結(jié)算資金，人民檢察院、公安機關要求證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司協(xié)助查詢、凍結(jié)證券和證券交易結(jié)算資金時，有關執(zhí)法人員應當依法出具相關證件和有效法律文書。
執(zhí)法人員證件齊全、手續(xù)完備的，證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應當簽收有關法律文書并協(xié)助辦理有關事項。
拒絕簽收人民法院生效法律文書的，可以留置送達。
三、人民法院、人民檢察院、公安機關可以依法向證券登記結(jié)算機構(gòu)查詢客戶和證券公司的證券賬戶、證券交收賬戶和資金交收賬戶內(nèi)已完成清算交收程序的余額、余額變動、開戶資料等內(nèi)容。
人民法院、人民檢察院、公安機關可依法向證券公司查詢客戶的證券賬戶和資金賬戶、證券交收賬戶和資金交收賬戶內(nèi)的余額、余額變動、證券及資金流向、開戶資料等內(nèi)容。
查詢自然人賬戶的，應當提供自然人姓名和身份證件號碼；查詢法人賬戶的，應當提供法人名稱和營業(yè)執(zhí)照或者法人注冊登記證書號碼。
證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應當出具書面查詢結(jié)果并加蓋業(yè)務專用章。查詢機關對查詢結(jié)果有疑問時，證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券公司在必要時應當進行書面解釋并加蓋業(yè)務專用章。
四、人民法院、人民檢察院、公安機關按照法定權(quán)限凍結(jié)、扣劃相關證券、資金時，應當明確凍結(jié)、扣劃證券、資金所在的賬戶名稱、賬戶號碼、凍結(jié)期限，所凍結(jié)、扣劃證券的名稱、數(shù)量或者資金的數(shù)額?？蹌潟r，還應當明確擬劃入的賬戶名稱、賬號。
凍結(jié)證券和交易結(jié)算資金時，應當明確凍結(jié)的范圍是否及于孳息。
本通知規(guī)定的以證券登記結(jié)算機構(gòu)名義建立的各類專門清算交收賬戶不得整體凍結(jié)。
五、證券登記結(jié)算機構(gòu)依法按照業(yè)務規(guī)則收取并存放于專門清算交收賬戶內(nèi)的下列證券，不得凍結(jié)、扣劃：
（一）證券登記結(jié)算機構(gòu)設立的證券集中交收賬戶、專用清償賬戶、專用處置帳戶內(nèi)的證券。
（二）證券公司按照業(yè)務規(guī)則在證券登記結(jié)算機構(gòu)開設的客戶證券交收賬戶、自營證券交收賬戶和證券處置賬戶內(nèi)的證券。
六、證券登記結(jié)算機構(gòu)依法按照業(yè)務規(guī)則收取并存放于專門清算交收賬戶內(nèi)的下列資金，不得凍結(jié)、扣劃：
（一）證券登記結(jié)算機構(gòu)設立的資金集中交收賬戶、專用清償賬戶內(nèi)的資金。
（二）證券登記結(jié)算機構(gòu)依法收取的證券結(jié)算風險基金和結(jié)算互保金。
（三）證券登記結(jié)算機構(gòu)在銀行開設的結(jié)算備付金專用存款賬戶和新股發(fā)行驗資專戶內(nèi)的資金，以及證券登記結(jié)算機構(gòu)為新股發(fā)行網(wǎng)下申購配售對象開立的網(wǎng)下申購資金賬戶內(nèi)的資金；
（四）證券公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開設的客戶資金交收賬戶內(nèi)的資金。
（五）證券公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開設的自營資金交收賬戶內(nèi)最低限額自營結(jié)算備付金及根據(jù)成交結(jié)果確定的應付資金。
七、證券登記結(jié)算機構(gòu)依法按照業(yè)務規(guī)則要求證券公司等結(jié)算參與人、投資者或者發(fā)行人提供的回購質(zhì)押券、價差擔保物、行權(quán)擔保物、履約擔保物，在交收完成之前，不得凍結(jié)、扣劃。
八、證券公司在銀行開立的自營資金賬戶內(nèi)的資金可以凍結(jié)、扣劃。
九、在證券公司托管的證券的凍結(jié)、扣劃，既可以在托管的證券公司辦理，也可以在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理。不同的執(zhí)法機關同一交易日分別在證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)對同一筆證券辦理凍結(jié)扣劃手續(xù)的，證券公司協(xié)助辦理的為在先凍結(jié)、扣劃。
凍結(jié)、扣劃未在證券公司或者其他托管機構(gòu)托管的證券或者證券公司自營證券的，由證券登記結(jié)算機構(gòu)協(xié)助辦理。
十、證券登記結(jié)算機構(gòu)受理凍結(jié)、扣劃要求后，應當在受理日對應的交收日交收程序完成后根據(jù)交收結(jié)果協(xié)助凍結(jié)、扣劃。
證券公司受理凍結(jié)、扣劃要求后，應當立即停止證券交易，凍結(jié)時已經(jīng)下單但尚未搓合成功的應當采取撤單措施。凍結(jié)后，根據(jù)成交結(jié)果確定的用于交收的應付證券和應付資金可以進行正常交收。在交收程序完成后，對于剩余部分可以扣劃。同時，證券公司應當根據(jù)成交結(jié)果計算出等額的應收資金或者應收證券交由執(zhí)法機關凍結(jié)或者扣劃。
十一、已被人民法院、人民檢察院、公安機關凍結(jié)的證券或證券交易結(jié)算資金，其他人民法院、人民檢察院、公安機關或者同一機關因不同案件可以進行輪候凍結(jié)。凍結(jié)解除的，登記在先的輪候凍結(jié)自動生效。
輪候凍結(jié)生效后，協(xié)助凍結(jié)的證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應當書面通知做出該輪候凍結(jié)的機關。
十二、凍結(jié)證券的期限不得超過二年，凍結(jié)交易結(jié)算資金的期限不得超過六個月。
需要延長凍結(jié)期限的，應當在凍結(jié)期限屆滿前辦理續(xù)行凍結(jié)手續(xù)，每次續(xù)行凍結(jié)的期限不得超過前款規(guī)定的期限。
十三、不同的人民法院、人民檢察院、公安機關對同一筆證券或者交易結(jié)算資金要求凍結(jié)、扣劃或者輪候凍結(jié)時，證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應當按照送達協(xié)助凍結(jié)、扣劃通知書的先后順序辦理協(xié)助事項。
十四、要求凍結(jié)、扣劃的人民法院、人民檢察院、公安機關之間，因凍結(jié)、扣劃事項發(fā)生爭議的，要求凍結(jié)、扣劃的機關應當自行協(xié)商解決。協(xié)商不成的，由其共同上級機關決定；沒有共同上級機關的，由其各自的上級機關協(xié)商解決。
在爭議解決之前，協(xié)助凍結(jié)的證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司應當按照爭議機關所送達法律文書載明的最大標的范圍對爭議標的進行控制。
十五、依法應當予以協(xié)助而拒絕協(xié)助，或者向當事人通風報信，或者與當事人通謀轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)的，對有關的證券登記結(jié)算機構(gòu)或者證券公司和直接責任人應當依法進行制裁。
十六、以前規(guī)定與本通知規(guī)定內(nèi)容不一致的，以本通知為準。
十七、本通知中所規(guī)定的證券登記結(jié)算機構(gòu)，是指中國證券登記結(jié)算有限責任公司及其分公司。
十八、本通知自2008年3月1日起實施。

最高人民法院
最高人民檢察院
公安部
中國證券監(jiān)督管理委員會
二〇〇八年一月十日