考點7.7《中華人民共和國保險法》

　　1.合同的訂立：

　　①投保人故意或者因重大過失未履行前款規(guī)定的如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權(quán)解除合同;前款規(guī)定的合同解除權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過兩年的，保險人不得解除合同，發(fā)生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任;

　　②投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費;

　　③投保人因重大過失未履行如實告知義務，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但應當退還保險費;

　?、鼙ｋU人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同，發(fā)生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。

　　2.保險合同的履行：

　　保險合同的履行包括投保人、被保險人和保險人的合同義務的履行;程序上包括索賠、理賠、代為求償。

　　投保人、被保險人的義務：①按照約定交付保險費【最基本的義務】

　　②投保人、被保險人應履行出險通知、預防危險、索賠舉證的義務

　　③被保險人應當履行危險增加通知、施救的義務來源：233網(wǎng)校

　　保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應當及時做出核定，情形復雜的，三十日內(nèi)做出核定。

　　保險人核定后，對于不屬于保險責任的，應當自做出核定之日起三日內(nèi)對被保險人發(fā)出拒絕的通知書并說明理由。

　　人壽保險以外的其他保險的被保險人或者受益人，向保險人請求賠償或者給付保險金的訴訟時效期間為兩年，人壽保險的訴訟時效為五年。

　　3.保險代理人：根據(jù)保險人委托，向保險人收取傭金，在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務的機構(gòu)或者個人。

　　保險經(jīng)紀人：基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。

　　保險代理人為保險人代為辦理保險業(yè)務，有超越代理權(quán)限行為，使投保人有理由相信其有代理權(quán)，并已訂立保險合同的，保險人應當承擔保險責任，但保險人可以依法追究越權(quán)的保險代理人的責任。

　　考點7.8《中華人民共和國信托法》

　　1.基本要素：信托財產(chǎn)、關系人、目的。

　　2.信托關系當事人：委托人、受托人、受益人

　　3.受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，以受托人固有財產(chǎn)承擔責任。委托人有權(quán)向法院申請撤銷受托人的某些處分行為，委托人應在知道撤銷原因之日起1年內(nèi)未行使的，申請權(quán)歸于消除。

　　考點7.9《中華人民共和國個人所得稅法》(216-218)★

　　1.個人所得稅的免稅對象：

　?、趪鴤蛧野l(fā)行的金融債券利息;

　?、郯凑諊医y(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼;

　　④福利費、撫恤金、救濟金;

　　⑤保險賠款;

　?、甙凑諊医y(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;

　　2.根據(jù)08年3月通過的《個人所得稅法》規(guī)定，個人所得稅起征點為2000元。

　　3.勞務報酬所得是指個人獨立從事自由職業(yè)取得或?qū)儆讵毩趧铀谩?/P>

　　4.有下列情形之一的，經(jīng)批準可以減征個人所得稅：①殘疾、孤老人員和烈屬的所得;②因嚴重自然災害造成重大損失的;

　?、燮渌?jīng)國務院財政部門批準減稅的。

　　考點7.10《中華人民共和國物權(quán)法》(218-222)

　　1.可以抵押的財產(chǎn)：①建筑物和其他土地附著物;②建設用地使用權(quán);③以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán);④生產(chǎn)設備、原材料、半成品、產(chǎn)品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運輸工具等

　　2.不得抵押的財產(chǎn)：①土地所有權(quán);②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外;③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施;④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn);⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。

　　3.可以出質(zhì)的權(quán)利：①匯票、支票、本票;②債券、存款單;③倉單、提單;④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán);⑥應收賬款等

　　考點7.11《中華人民共和國外資銀行管理條例》(222-224)★

　　外商獨資銀行、中外合資銀行經(jīng)人民銀行批準，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務。

　　外國銀行分行可以吸收境內(nèi)公民每筆不少于100萬元人民幣的定期存款。

　　外資銀行營業(yè)性機構(gòu)規(guī)定范圍內(nèi)的人民幣業(yè)務的，應具備下列條件：

　　1.申請前在中華人民共和國境內(nèi)開業(yè)3年以上

　　2.提出申請前2年連續(xù)盈利

　　3.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他審慎性條件

　　考點7.12《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》

　　1.個人理財業(yè)務準入管理

　　①商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務，應向國家外匯局申請代客境外理財購匯額度。

　?、谏虡I(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準的投資購匯額度。

　　2.托管人應當履行下列職責：

　?、贋樯虡I(yè)銀行按理財計劃開設境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶;

　　②監(jiān)督銀行的投資運作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時向外匯局報告;

　　③保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄不少于15年;

　　④按規(guī)定，辦理國際收支統(tǒng)計申報;

　?、輩f(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行資金的境外運用情況。

　　3.商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運用結(jié)算賬戶的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費、托管費、資產(chǎn)管理費以及各類手續(xù)費以及外匯局規(guī)定的其他支出。

　　4.信息披露與監(jiān)督管理來源：233網(wǎng)校

　?、偕虡I(yè)銀行購買境外金融產(chǎn)品，必須符合銀監(jiān)會的相關風險管理規(guī)定。

　?、蹚氖麓途惩饫碡敇I(yè)務的商業(yè)銀行應在發(fā)售產(chǎn)品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產(chǎn)品特征及相關風險，由投資者自主作出選擇。

　?、軓氖麓途惩饫碡敇I(yè)務的商業(yè)銀行應定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風險狀況等信息

　?、輳氖麓途惩饫碡敇I(yè)務的商業(yè)銀行應按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計報告義務。

　　考點7.13《證券投資基金銷售管理辦法》

　　1.商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)、專業(yè)基金銷售公司可以向證監(jiān)會申請基金代銷資格。

　　2.有下列行為的，證監(jiān)會依法進行行政處罰;涉嫌犯罪的，追究刑事責任：

　　①以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平;

　?、诓扇〕楠?、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金;

　　③以低于成本的銷售費率銷售基金;

　?、苣技陂g對認購費打折;

　?、莩兄Z利用基金資產(chǎn)進行利益輸送;

　　⑥挪用基金份額持有人的認購、申購、贖回資金;

　?、咛摷儆涊d、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　考點7.14《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》和《關于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務的通知》(234-240)★

　　保險兼業(yè)代理執(zhí)業(yè)管理的禁止規(guī)定

　?、偕米宰兏ｋU條款，提高或降低保險費率;

　?、诶眯姓?quán)力、職務或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單;

　?、凼褂貌徽斒侄螐娖?、引誘或者限制投保人、被保險人投?；蜣D(zhuǎn)換保險人;

　?、艽ㄍ侗Ｈ?、被保險人或受益人欺騙保險人;

　　⑤對其他保險機構(gòu)、保險代理機構(gòu)做出不正確的或誤導性的宣傳;

　　⑥代理再保險業(yè)務;

　?、吲灿没蚯终急ｋU費;

　?、嗉孀霰ｋU經(jīng)紀業(yè)務。

　　考點7.15《個人外匯管理辦法》和《個人外匯管理辦法實施細則》

　　1.個人外匯業(yè)務的分類和管理

　　按照交易主體：境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務;

　　按照交易性質(zhì)：經(jīng)常項目和資本項目個人外匯業(yè)務。

　　銀行應通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務，真實、準確錄入相關信息，并將辦理個人業(yè)務的相關材料至少保存5年備查。

　　2.資本項目個人外匯管理

　?、倬硟?nèi)個人向境內(nèi)保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯人壽保險項下保險費，可以購匯或以自有外匯支付，不必經(jīng)外匯局核準。

　?、诰硟?nèi)個人在境外獲得的合法資本項目收入經(jīng)外匯局核準后可以結(jié)匯。

　　3.個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理;個人與直系親屬間，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理。

　　4.個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理。