第八章 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

8.1 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

8.1.1 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的基本條件

(1) 具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度;

(2) 有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的高級管理人員、從業(yè)人員;(3) 具備有效的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系;(4) 信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;(5) 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

具體來說，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個(gè)方面：

1. 關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置與業(yè)務(wù)申報(bào)材料

(1) 管理體系

管理部門 管理規(guī)章制度

明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任

(2) 向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送以下材料：

① 申請書② 擬申請業(yè)務(wù)介紹③ 業(yè)務(wù)實(shí)施方案

④ 審核意見⑤ 其他文件和資料

2. 關(guān)于業(yè)務(wù)制度建設(shè)的要求

(1) 綜合理財(cái)服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度。

(2) 建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序。

(3) 建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

(4) 明確主要風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

(5) 市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系。

(6) 制定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。

(7) 與客戶簽訂合同。

(8) 涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的。

3.關(guān)于理財(cái)業(yè)務(wù)人員的要求

(1) 商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下資格要求：

① 對相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等有充分的了解和認(rèn)識(shí)。② 遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則。③ 掌握產(chǎn)品的特性。④ 具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)。⑤ 具備行業(yè)資格。⑥ 其他資格條件。

(2) 每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。 (3)從業(yè)培訓(xùn)和考核。

4.關(guān)于個(gè)人理財(cái)自檢使用與核算管理的條件

(1) 理財(cái)資金。(2) 賬單。(3)財(cái)務(wù)報(bào)表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料。(4) 理財(cái)計(jì)劃投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告。(5) 采用適宜的會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)處理方法。

8.1.2 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的政策限制

實(shí)行審批適度和報(bào)告制度

1. 關(guān)于個(gè)人呢理財(cái)業(yè)務(wù)神品與報(bào)告的政策監(jiān)督

(1)商業(yè)銀行開展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請批準(zhǔn)：

① 保證收益理財(cái)計(jì)劃。② 需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。

(2)據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理問員會(huì)的意見對有關(guān)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行修改。

(3)由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批。

(4) 在發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品5日內(nèi)將相關(guān)資料報(bào)送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。

(5) 中資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行的授權(quán)開展相應(yīng)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。

2. 關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管要求

(1) 合規(guī)性審查。(2) 提高合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。(3) 應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置和應(yīng)急預(yù)案。(4) 制定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃。(5) 收取適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用。(6) 涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。(7)發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門報(bào)告。

3. 關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的政策監(jiān)管要求

(1) 其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離。(2) 商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷售。(3) 商業(yè)銀行不得無條件想客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。(4) 向客戶承諾保證收益的附加條件。

(5) 設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額。(6) 不得銷售不能獨(dú)立測算或收益率為零或負(fù)值的理財(cái)計(jì)劃。(7) 宣傳和介紹材料。(8) 建立有效的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系。

4. 關(guān)于對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

(1) 組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動(dòng)。(2) 按季度對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

(3) 季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，(4) 每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告。

8.1.3 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

1. 關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定

(1) 有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任

(2) 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)規(guī)定實(shí)施處罰

(3) 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，并造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)該按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任

2. 關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定

(1) 商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。

(2) 違反審慎經(jīng)營規(guī)則或者進(jìn)行不公平競爭的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)責(zé)令其限期改正。

8.2 個(gè)人理財(cái)也去風(fēng)險(xiǎn)管理

8.2.1 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

應(yīng)當(dāng)對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險(xiǎn)管理。

法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。