內(nèi)容詳解：
一、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)法律
（一） 《中華人民共和國民法通則》
《民法通則》是我國對民事活動(dòng)中一些共同性問題所作的法律規(guī)定。它確定了進(jìn)行民事活動(dòng)的基本原則，內(nèi)容包括公民和法人的法律地位、民事法律行為、民事代理制度、民事權(quán)利和民事責(zé)任等內(nèi)容。
1.民事法律行為的基本原則
民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。平等的民事法律主體之間進(jìn)行的民事法律活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的自愿、公平、等價(jià)有償、誠實(shí)信用的原則。
誠實(shí)信用原則是民事活動(dòng)中最核心、最基本的原則。
開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須遵守民事法律的基本原則。
2.民事法律關(guān)系主體 ：指參與民事法律關(guān)系、享有民事權(quán)利并承擔(dān)民事義務(wù)的“人”。這里的“人”（公民（自然人）、法人以及非法人組織）。
在商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，民事法律關(guān)系的主體就是商業(yè)銀行（法人組織）和個(gè)人客戶（公民（自然人））。
（1）公民（自然人）：是指具有某一國家的國籍，根據(jù)該國的法律享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的自然人。
從范圍上講，公民的范圍小于自然人的范圍。自然人是基于出生而取得民事主體資格的人，包括本國公民、外國公民和無國籍人。
《民法通則》對自然人的民事權(quán)利能力和民事行為能力作了以下規(guī)定：
①自然人的民事權(quán)利能力。是指法律賦予自然人參加民事法律關(guān)系、享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格，具有平等性、不可轉(zhuǎn)讓性等特征，始于出生終于死亡。
②自然人的民事行為能力：指自然人能夠以自己的行為獨(dú)立參加民事法律關(guān)系、行使民事權(quán)利和設(shè)定民事義務(wù)的資格。
《民法通則》對自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況作了如下分類：
第一，完全民事行為能力人。十八周歲以上的公民；十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來源的。
第二，限制民事行為能力人。十周歲以上的未成年人；不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人。
第三，無民事行為能力人。不滿十周歲的未成年人；不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。
個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人（即監(jiān)護(hù)人）。
（2）法人
①法人的概念：是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。
②法人成立的要件：（一）依法成立；（二）有必要的財(cái)產(chǎn)或者經(jīng)費(fèi)；（三）有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所；（四）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。
③法人的分類?！睹穹ㄍ▌t》以法人活動(dòng)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)，將法人分為企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人和社會(huì)團(tuán)體法人。
第一，企業(yè)法人（以營利為目的）。
第二，機(jī)關(guān)法人：是指依法享有國家賦予的行政權(quán)力，并因行使職權(quán)的需要而享有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力的國家機(jī)關(guān)。
第三，事業(yè)單位法人（非營利性的社會(huì)各項(xiàng)公益事業(yè)）。包括從事文化、教育、體育、衛(wèi)生、新聞等公益事業(yè)的單位。
第四，社會(huì)團(tuán)體法人。
（3）非法人組織：是指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動(dòng)的組織。如，依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨(dú)資企業(yè)、合伙組織，依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營企業(yè)，依法登記領(lǐng)取我國營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)，各商業(yè)銀行設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)，中國人民保險(xiǎn)公司設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)；符合有關(guān)規(guī)定的其他組織等。
3.民事代理制度。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶和商業(yè)銀行就是委托和代理關(guān)系。
（1）代理的基本含義
代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。被代理人對代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。
（2）代理的特征
第一，代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實(shí)施代理行為；
第二，代理人須以被代理人的名義實(shí)施代理行為；
第三，代理行為必須是具有法律效力的行為；
第四，代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力；
第五，代理人在代理活動(dòng)中具有獨(dú)立的法律地位。
（3）代理的分類
根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的根據(jù)不同，可以將代理分為委托代理（按照被代理人的委托行使代理權(quán)）、法定代理（依照法律的規(guī)定行使代理權(quán)）和指定代理（人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán)）。
（4）委托代理
● 委托代理的基礎(chǔ)法律關(guān)系一般是委托合同關(guān)系（書面或口頭）。
● 書面委托代理的授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名或者名稱、代理事項(xiàng)、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或者蓋章。
● 委托書授權(quán)不明的，被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人負(fù)連帶責(zé)任。
● 委托代理人為被代理人的利益需要轉(zhuǎn)托他人代理的，應(yīng)當(dāng)事先取得被代理人的同意。事先沒有取得被代理人同意的，應(yīng)當(dāng)在事后及時(shí)告訴被代理人，如果被代理人不同意，由代理人對自己所轉(zhuǎn)托的人的行為負(fù)民事責(zé)任，但在緊急情況下，為了保護(hù)被代理人的利益而轉(zhuǎn)托他人的除外。
（5）代理的法律責(zé)任（了解）
第一，沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)追認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。本人知道他人以本人名義實(shí)施民事行為而不作否認(rèn)表示的，視為同意。
第二，代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。
第三，代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任。
第四，第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。
第五，代理人知道被委托代理的事項(xiàng)違法仍然進(jìn)行代理活動(dòng)的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。
（6）代理的終止（了解）
有下列情形之一的，委托代理終止：
第一，代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成；
第二，被代理人取消委托或者代理人辭去委托；
第三，代理人死亡；
第四，代理人喪失民事行為能力；
第五，作為被代理人或者代理人的法人終止。
（二）《中華人民共和國合同法》
《合同法》中與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的內(nèi)容主要有：
1.合同的概念
合同是當(dāng)事人（平等主體：自然人、法人、其他組織）之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。
2.合同的訂立
● 當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。
● 當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂谩?BR>● 訂立合同有書面形式、口頭形式和其他形式。書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。
3.格式條款合同：當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對方協(xié)商的條款。
采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對方的要求，對該條款予以說明。
對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。
4.無效合同
有下列情形之一的，合同無效：
（1）一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；
（2）惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；
（3）以合法形式掩蓋非法目的；
（4）損害社會(huì)公共利益；
（5）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。
5.合同中免責(zé)條款的無效
《合同法》第五十三條規(guī)定，合同中的下列免責(zé)條款無效：
（1）造成對方人身傷害的；
（2）因故意或者重大過失造成對方財(cái)產(chǎn)損失的。
6.可撤銷的合同
簽訂的合同有下列情形時(shí)，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷：（1）因重大誤解訂立的；（2）在訂立合同時(shí)顯失公平的。
一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷。
7.合同的履行
（1）當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)。
（2）合同履行的抗辯權(quán)（拒絕履行的權(quán)利）。
第一，同時(shí)履行抗辯權(quán)：當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)履行。一方在對方履行之前或履行債務(wù)不符合約定時(shí)有權(quán)拒絕其履行要求。
第二，先履行抗辯權(quán)：當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序，先履行一方未履行或履行債務(wù)不符合約定的，后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。
第三，不安抗辯權(quán)：應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽(yù)；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。
當(dāng)事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
8.違約責(zé)任：是指當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)或其履行不符合合同約定時(shí)，對另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等民事責(zé)任。
違約責(zé)任的承擔(dān)形式主要有：（1）違約金責(zé)任；（2）賠償損失；（3）強(qiáng)制履行；（4）定金責(zé)任；（5）采取補(bǔ)救措施。
【例題·單選題】甲和乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2009年2月5日交貨，乙應(yīng)于2月20日付款，1月底，甲有確鑿證據(jù)表明乙無力付款，于是未按期履行合同。依據(jù)合同法的原理，表述正確的是（?。?。
A.甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供相應(yīng)的擔(dān)保
B.甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保
C.甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以僅先付部分貨物
D.甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任
『正確答案』A
（三）《中華人民共和國商業(yè)銀行法》：調(diào)整商業(yè)銀行的組織及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律。（l995年7月1日起正式實(shí)施。2003年12月27日修訂）。
● 《商業(yè)銀行法》共分九章，分別為總則、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)、對存款人的保護(hù)、貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、監(jiān)督管理、接管和終止、法律責(zé)任和附則。
● 《商業(yè)銀行法》第二條規(guī)定，商業(yè)銀行是依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
● 商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣這種特殊商品的企業(yè)法人，其經(jīng)營活動(dòng)對社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生很大影響，因此法律對商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)入作了嚴(yán)格限制?！渡虡I(yè)銀行法》第十一條規(guī)定：“設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用‘銀行’字樣”。
● 《商業(yè)銀行法》第十六條和二十一條分別規(guī)定：“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及分支機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)）頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照?！?BR>1.商業(yè)銀行的組織形式
有兩種：
第一種是銀行有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，該銀行以其全部資產(chǎn)對外承擔(dān)責(zé)任；
第二種是銀行股份有限公司，銀行的全部資本劃分為等額股份，股東以其所持股份為限對銀行承擔(dān)責(zé)任，銀行以其全部資產(chǎn)對外承擔(dān)責(zé)任。
設(shè)立分支機(jī)構(gòu)：
● 撥付給分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%；
● 商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格，總行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。
● 各分支機(jī)構(gòu)在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，對外先以自己經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，不足部分由總行承擔(dān)。
2.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：（實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束）
在經(jīng)營活動(dòng)中要堅(jiān)持以下原則：
（1）“三性”原則，即安全性原則、流動(dòng)性原則和效益性原則。
第一，安全性原則。是指商業(yè)銀行所做的任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)須以資金安全為第一要旨?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資金只能投資國債資產(chǎn)，而不能投資公司債券。
第二，流動(dòng)性原則。是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)應(yīng)保持一定的流動(dòng)性，以適應(yīng)銀行的支付能力。流動(dòng)性資產(chǎn)是指在1個(gè)月內(nèi)能夠變現(xiàn)（收回來）的放款和國債資產(chǎn)，流動(dòng)性負(fù)債是指在1個(gè)月內(nèi)要償還的負(fù)債。
第三，效益性原則。是指商業(yè)銀行在開展放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)時(shí)須仔細(xì)核算銀行利潤。
（2）業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用原則。
（3）保障存款人的合法權(quán)益不受侵犯的原則。
（4）公平競爭原則。
（5）依法經(jīng)營，不得損害社會(huì)公益的原則。
（6）嚴(yán)格貸款的資信擔(dān)保、依法按期收回貸款本息原則。
3.商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)
我國《商業(yè)銀行法》確定了分業(yè)經(jīng)營的原則，明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)，但國家另有規(guī)定的除外。
商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)，按資金來源和用途可以分為以下三類：
（1）負(fù)債業(yè)務(wù)：即商業(yè)銀行通過一定的形式組織資金來源的業(yè)務(wù)。主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，其中吸收公眾存款是最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。
● 商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。
● 對個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。
● 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。
● 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。
● 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。
（2）資產(chǎn)業(yè)務(wù)：即商業(yè)銀行運(yùn)用其積聚的貨幣資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)。主要包括發(fā)放短期、中期和長期貸款、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、買賣外匯等，其中最主要的業(yè)務(wù)是發(fā)放貸款。
（3）中間業(yè)務(wù)：即商業(yè)銀行不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括辦理國內(nèi)外結(jié)算、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)就是一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)。
4.違反《商業(yè)銀行法》的法律責(zé)任
（1）侵犯存款人利益的法律責(zé)任
商業(yè)銀行有下列行為之一，對存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付延遲履行的利息以及其他民事責(zé)任：無故拖延或者拒絕支付存款本金和利息的；違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的；非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的；違反《商業(yè)銀行法》的規(guī)定對存款人或者其他客戶造成其他損害的。
（2）商業(yè)銀行違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任（了解）
【例題·單選題】有權(quán)設(shè)立商業(yè)銀行的是（?。?。
A.中國人民銀行
B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)
C.國務(wù)院
D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)
『正確答案』B
（四）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（2004年2月1日起施行；2006年修訂，自2007年1月1日起施行修訂版）。
● 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（中國銀監(jiān)會(huì)）依法負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。
● 調(diào)整對象：全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)，所指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)即中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。
● 對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定適用于：中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。
● 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》共分六章，分別為：總則、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、監(jiān)督管理職責(zé)、監(jiān)督管理措施、法律責(zé)任和附則。
1.監(jiān)管目標(biāo)
①促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心；
②保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。
2.監(jiān)管措施
（1）要求銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料。
（2）現(xiàn)場檢查。經(jīng)批準(zhǔn)不得少于兩人。
（3）與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話制度。
（4）責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法披露信息。如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。
（5）對違規(guī)行為進(jìn)行處理、處罰。
（6）對有信用危機(jī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者重組。
（7）對有嚴(yán)重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷。
（8）查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機(jī)構(gòu)及人員的賬戶。
【例題·多選題】銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)是（?。?BR>A.為國家建設(shè)提供資金支持
B.促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健經(jīng)營
C.維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心
D.保護(hù)銀行業(yè)公平競爭
E.提高銀行業(yè)競爭能力
『正確答案』BCDE
（五）《中華人民共和國證券法》
1.概述
《證券法》調(diào)整證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動(dòng)中的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，其范圍涵蓋了在中國境內(nèi)的股票、公司債券和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券，旨在保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益。
《證券法》共分十二章，分別是總則、證券發(fā)行、證券交易、上市公司的收購、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任和附則。
2.基本原則
（1）公開、公平、公正原則。公開原則是證券發(fā)行和交易制度的核心，只有以公開為基礎(chǔ)，才能實(shí)現(xiàn)公平和公正。
（2）自愿、有償、誠實(shí)信用的原則。
（3）合法原則。禁止欺詐、內(nèi)幕交易和操縱證券交易市場的行為。
（4）分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則。
（5）保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則。
（6）國家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的原則。在國家對證券發(fā)行、交易活動(dòng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)依法實(shí)行自律性管理。
3.證券機(jī)構(gòu)
（1）證券交易所
證券交易所是為證券集中交易提供場所和實(shí)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人，其設(shè)立和解散由國務(wù)院決定。目前，我國大陸地區(qū)有l(wèi)990年12月設(shè)立的上海證券交易所和l991年7月設(shè)立的深圳證券交易所兩家證券交易所。
（2）證券公司
證券公司是依照《公司法》和《證券法》的規(guī)定，設(shè)立的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。證券公司的設(shè)立必須經(jīng)國務(wù)院證券管理機(jī)構(gòu)（中國證監(jiān)會(huì)）審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。
證券公司包括兩類，實(shí)行分類管理：一類是綜合類證券公司，依法可以經(jīng)營證券承銷、自營和經(jīng)紀(jì)等業(yè)務(wù)；另一類是經(jīng)紀(jì)類證券公司，依法專門從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。
（3）證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)
證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)、不以營利為目的的法人。
其履行下列職能：
第一，證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立；
第二，證券的存管和過戶；
第三，證券持有人名冊登記；
第四，證券交易所上市證券交易的清算和交收；
第五，受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；
第六，辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢；
第七，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
（4）證券服務(wù)機(jī)構(gòu)
包括：投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。職責(zé)是為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告或者法律意見書等文件，并對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行檢查、完整性進(jìn)行檢查和驗(yàn)證。
（5）證券業(yè)協(xié)會(huì)
證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社團(tuán)法人資格。其職責(zé)主要包括：對會(huì)員教育培訓(xùn)，調(diào)解糾紛依法維權(quán)等。
（6）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：中國國務(wù)院證券監(jiān)督管理委員會(huì)。
4.證券交易的有關(guān)規(guī)定
開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須掌握證券交易的相關(guān)規(guī)定，特別是要掌握《證券法》禁止交易的相關(guān)規(guī)定。
（1）限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定：
①依法發(fā)行并交付的證券可以依法買賣；
②依法核準(zhǔn)上市交易的股票、公司債券應(yīng)當(dāng)在交易所掛牌交易；
③證券交易以現(xiàn)貨方式進(jìn)行交易，不得融資或融券；
④證券從業(yè)人員、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員、法律禁止參與人員，不得從事證券交易；
⑤為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和法律意見書的機(jī)構(gòu)和人員，承銷期內(nèi)或期滿6個(gè)月內(nèi)不得買賣該股票；
⑥持股5%以上的股東需在3日內(nèi)報(bào)告公司，公司需在3日內(nèi)報(bào)告證監(jiān)會(huì)。
（2）內(nèi)幕交易是一種證券投機(jī)行為，屬于欺詐交易，是證券犯罪的常見形態(tài)。
內(nèi)幕信息的知情人包括發(fā)行人的董監(jiān)事會(huì)成員、高管人員；持股5%以上的股東、董監(jiān)事會(huì)成員及高管人員；發(fā)行人的控股公司及高管人員；保薦人、承銷公司、交易所、證券登記機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)的工作人員等。
內(nèi)幕信息是指證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息。
（3）禁止操縱證券市場的行為。所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價(jià)格，制造證券市場假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。
操縱市場的手段主要包括：①單獨(dú)或通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或連續(xù)買賣，操縱證券交易價(jià)格或證券交易量；②與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量；③在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量；④其他手段操縱證券市場。
（4）禁止虛假陳述和信息誤導(dǎo)行為。
（5）禁止欺詐客戶行為。包括：①違背客戶的委托為其買賣證券；②不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件；③挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；④未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣；⑥利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息；⑦其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。
（6）禁止的其他行為：①禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶。②依法拓寬資金入市渠道，禁止資金違規(guī)流入股市。③禁止任何人挪用公款買賣證券。
5.客戶交易結(jié)算賬戶管理
客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管專戶?？蛻艚灰捉Y(jié)算資金管理賬戶記載客戶交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)，并與客戶的銀行結(jié)算賬戶（儲(chǔ)蓄卡）和客戶的證券資金賬戶之間建立對應(yīng)關(guān)系。 證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶各項(xiàng)資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于二十年。
6.違反《證券法》的法律責(zé)任
《證券法》的法律責(zé)任分為刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任三類，可能涉及銀行個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員的主要是：
（1）發(fā)行人擅自發(fā)行證券的民事責(zé)任；（2）虛假陳述的民事責(zé)任；（3）內(nèi)幕交易的民事責(zé)任；（4）操縱市場行為的民事責(zé)任。
（六）《中華人民共和國證券投資基金法》
1.基本內(nèi)容（于2003年10月28日第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過，并于2004年6月1日起施行）
· 調(diào)整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設(shè)基金、社會(huì)公益基金和保險(xiǎn)基金等均不屬于該法的調(diào)整對象。
2.和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的重要法條內(nèi)容
（1）證券投資基金基本概念：是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。
特點(diǎn)：
第一是由專家運(yùn)作、管理并專門投資于證券市場的基金。
第二是間接投資方式；投資者不參與公司決策和管理，只享有公司利潤的分配權(quán)。
第三具有投資小、費(fèi)用低的優(yōu)點(diǎn)。
第四具有組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的好處。
第五流動(dòng)性強(qiáng)。
基金合同中約定了基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)。
①基金管理人（基金管理公司）：負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：并應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。
· 符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；
· 注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；
· 主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣；
· 取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；
· 有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
· 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
· 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
· 依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
· 辦理基金備案手續(xù)；
· 對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
· 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
· 進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
· 編制中期和年度基金報(bào)告；
· 計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；
· 辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
· 召集基金份額持有人大會(huì)；
· 保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
· 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
· 證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。
②基金托管人：是投資人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機(jī)構(gòu)。為了保證基金資產(chǎn)的安全，按照資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保管分開的原則運(yùn)作基金，基金設(shè)有專門的基金托管人保管基金資產(chǎn)。
申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)：
· 凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；
· 設(shè)有專門的基金托管部門；
· 取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；
· 有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；
· 有安全有效的清算、交割系統(tǒng)；
· 有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
· 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
· 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
· 安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
· 按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
· 對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立：
· 保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
· 按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
· 辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
· 對基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；
· 復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；
· 按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
· 按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
· 證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。
③基金份額持有人：投資者。通過購買基金管理公司發(fā)行的基金份額，按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
基金份額持有人享有下列權(quán)利：
· 分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
· 參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
· 依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
· 按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)；
· 對基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
· 查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
· 對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
· 基金合同約定的其他權(quán)利。
④基金合同?；鸷贤?guī)范基金各方當(dāng)事人的地位與責(zé)任。管理人對基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)；托管人對基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)；投資人則對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。
基金合同為制定投資基金其他有關(guān)文件提供了依據(jù)，包括招募說明書、基金募集方案及發(fā)行計(jì)劃等。如果這些文件與基金合同發(fā)生抵觸，則必須以基金合同為準(zhǔn)。
基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
基金運(yùn)作方式；發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；基金收益分配原則、執(zhí)行方式；與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式；基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制等。
（2）基金的分類
按照基金運(yùn)作方式可以把基金分為封閉式基金、開放式基金或者其他方式基金。
封閉式基金:總額不變，證券交易場所交易，不得申請贖回。
開放式基金：基金份額總額不固定，場外申購或者贖回。
（3）募集基金
· 基金管理人依法發(fā)售基金份額，募集基金，證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。
· 基金管理人應(yīng)當(dāng)提交下列文件：申請報(bào)告；基金合同草案；基金托管協(xié)議草案；招募說明書草案；基金管理人和基金托管人的資格證明文件；經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；律師事務(wù)所出具的法律意見書等。
· 基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。
· 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。
· 基金募集期限屆滿，不能滿足上條規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。
· 基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。
（4）基金份額的交易
基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
· 基金的募集符合本法規(guī)定；
· 基金合同期限為5年以上；
· 基金募集金額不低于2億元人民幣；
· 基金份額持有人不少于1000人；
· 其他條件。
若有基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的情形出現(xiàn)則交易終止。
（5）基金份額的申購與贖回--- 開放式基金
①基本概念。
基金份額申購，是指投資人按照基金份額申購價(jià)格，申請購買基金管理人管理的基金份額。
基金份額贖回，是指基金份額持有人按照基金份額贖回價(jià)格，要求基金管理人購回其所持有的開放式基金的基金份額。
基金份額的登記，是指基金份額登記機(jī)構(gòu)為基金份額持有人權(quán)益變更的登記事宜。 ②基金申購贖回的價(jià)格。
開放式基金申購和贖回的價(jià)格是建立在每份基金凈值基礎(chǔ)上的。
而封閉式基金的交易價(jià)格則基本上是由市場的供求關(guān)系決定的。
（6）基金的運(yùn)作與信息披露
①基金財(cái)產(chǎn)。
基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：上市交易的股票、債券以及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券品種。
不得用于下列投資或者活動(dòng)：
· 承銷證券；
· 向他人貸款或者提供擔(dān)保；
· 從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
· 買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
· 向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；
· 買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
· 從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
· 依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
②應(yīng)當(dāng)公開披露的信息。
基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
公開披露的基金信息包括：
· 基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；
· 基金募集情況；
· 基金份額上市交易公告書；
· 基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
· 基金份額申購、贖回價(jià)格；
· 基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；
· 臨時(shí)報(bào)告；
· 基金份額持有人大會(huì)決議；
· 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)；
· 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；
· 依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。
（7）法律責(zé)任
基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反本法規(guī)定或者基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
（七）《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（l995年10月1日起施行，2009年2月28日對《保險(xiǎn)法》進(jìn)行了修訂，修訂后的《保險(xiǎn)法》自2009年10月1日起施行）
《保險(xiǎn)法》的調(diào)整對象是保險(xiǎn)組織和保險(xiǎn)行為，其范圍涵蓋了在中華人民共和國境內(nèi)從事的保險(xiǎn)活動(dòng)。
與個(gè)人理財(cái)密切相關(guān)的內(nèi)容主要有：
1.保險(xiǎn)合同
（1）保險(xiǎn)合同概述
保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。
人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。
（2）保險(xiǎn)合同的訂立
①保險(xiǎn)合同的內(nèi)容。
· 保險(xiǎn)人的名稱和住所；
· 投保人、被保險(xiǎn)人的姓名或者名稱、住所，以及人身保險(xiǎn)的受益人的姓名或者名稱、住所；
· 保險(xiǎn)標(biāo)的；
· 保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；
· 保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開始時(shí)間；
· 保險(xiǎn)金額；
· 保險(xiǎn)費(fèi)以及支付辦法；
· 保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法；
· 違約責(zé)任和爭議處理；
· 訂立合同的年、月、日。
②訂立保險(xiǎn)合同時(shí)的告知義務(wù)。
· 訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢問的，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。
（3）保險(xiǎn)合同的履行：指保險(xiǎn)合同生效后，合同主體全面、適當(dāng)完成各自承擔(dān)的約定義務(wù)的行為。
從內(nèi)容上看，履行包括投保人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人的合同義務(wù)的履行。
從程序上看，履行包括索賠、理賠、代位求償三個(gè)環(huán)節(jié)。
①投保人、被保險(xiǎn)人的義務(wù)：第一，交付保險(xiǎn)費(fèi)，這是投保人最基本的義務(wù)；第二，履行出險(xiǎn)通知、預(yù)防危險(xiǎn)、索賠舉證的義務(wù)；第三，危險(xiǎn)增加通知、施救的義務(wù)。
②保險(xiǎn)人的義務(wù)：主要是按照合同約定的時(shí)間開始承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，在保險(xiǎn)事故或保險(xiǎn)合同規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生后對損失給予賠償或支付約定的保險(xiǎn)金。另外對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和客戶財(cái)產(chǎn)情況及個(gè)人隱私，負(fù)有保密的義務(wù)。
③保險(xiǎn)的理賠與索賠。
《保險(xiǎn)法》就索賠與理賠的程序作了如下規(guī)定：
第一，出險(xiǎn)通知。
第二，提供索賠單證。
第三，核定賠償。
保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或者受益人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的請求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出核定；情形復(fù)雜的，應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外。
保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將核定結(jié)果通知被保險(xiǎn)人或者受益人；對屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，要及時(shí)履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。一般來說在與被保險(xiǎn)人或者受益人達(dá)成賠償或者給付保險(xiǎn)金的協(xié)議后10日內(nèi)履行，保險(xiǎn)合同有特殊規(guī)定的，以合同約定為準(zhǔn)。
對不屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)自作出核定之日起3日內(nèi)向被保險(xiǎn)人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險(xiǎn)金通知書，并說明理由。
保險(xiǎn)人自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請求和有關(guān)證明、資料之日起60日內(nèi)，對其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確定的數(shù)額先予支付；保險(xiǎn)人最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額后，應(yīng)當(dāng)支付相應(yīng)的差額。
④保險(xiǎn)的索賠時(shí)效。
人壽保險(xiǎn)以外的其他保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人，向保險(xiǎn)人請求賠償或者給付保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期間為2年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起計(jì)算。
人壽保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人向保險(xiǎn)人請求給付保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期為5年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起計(jì)算。
【例題·單選題】人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為（　）。
A.自保險(xiǎn)事故發(fā)生日起5年
B.自保險(xiǎn)事故發(fā)生日起2年
C.自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生日起5年
D.自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生日起2年
『正確答案』C
2.保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人
（1）保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的定義
保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)包括專門從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)和兼營保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)。
保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。
（2）《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定
· 保險(xiǎn)人委托保險(xiǎn)代理人代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)代理人簽訂委托代理協(xié)議，依法約定雙方的權(quán)利和義務(wù)。
· 保險(xiǎn)代理人根據(jù)保險(xiǎn)人的授權(quán)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為，由保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任。
· 保險(xiǎn)代理人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以保險(xiǎn)人名義訂立合同，使投保人有理由相信其有代理權(quán)的，該代理行為有效。保險(xiǎn)人可以追究越權(quán)的保險(xiǎn)代理人的責(zé)任。
保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人因過錯(cuò)給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
· 保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人及其從業(yè)人員在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有欺騙、隱瞞等行為。
代理人、經(jīng)紀(jì)人的職業(yè)許可的有關(guān)規(guī)定：（重點(diǎn)掌握以下幾點(diǎn)）
① 應(yīng)當(dāng)具備保監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件，取得經(jīng)營保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)許可證、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)許可證。有營業(yè)執(zhí)照等。
② 以公司形式設(shè)立保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，其注冊資本最低限額適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定。其注冊資本或者出資額必須為
③ 保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)品行良好，熟悉保險(xiǎn)法律、行政法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的經(jīng)營管理能力和任職資格。
④ 個(gè)人保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)的代理從業(yè)人員、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)具備保監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件，取得資格證書。
⑤ 保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)有自己的經(jīng)營場所，設(shè)立專門賬簿記載保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況。
⑥ 保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)按照保監(jiān)會(huì)的規(guī)定繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。未經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不得動(dòng)用保證金。
⑦ 個(gè)人保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托。
（八）《中華人民共和國信托法》
1. 基本內(nèi)容
· 信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。
· 信托的當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人。
· 《信托法》于2001年10月1日起施行。共分為七章?！缎磐蟹ā返恼{(diào)整對象是信托關(guān)系，其范圍涵蓋了民事信托、營業(yè)信托、公益信托。
2.與商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容
（1）關(guān)于委托人權(quán)利和義務(wù)
① 委托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。
② 委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件。
③ 因設(shè)立信托時(shí)未能預(yù)見的特別事由，致使信托財(cái)產(chǎn)的管理方法不利于實(shí)現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時(shí)，委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財(cái)產(chǎn)的管理方法。
④ 受托人違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財(cái)產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)的原狀或者予以賠償；該信托財(cái)產(chǎn)的受讓人明知是違反信托目的而接受該財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)予以返還或者予以賠償。
⑤ 受托人違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)或者管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)有重大過失的，委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人，或者申請人民法院解任受托人。
受托人職責(zé)終止的，依照信托文件規(guī)定選任新受托人；信托文件未規(guī)定的，由委托人選任；委托人不指定或者無能力指定的，由受益人選任；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力的，依法由其監(jiān)護(hù)人代行。
（2）受托人的權(quán)利和義務(wù)
①受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。
②受托人管理信托財(cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。
受托人除依照本法規(guī)定取得報(bào)酬外，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益。如違反規(guī)定，所得利益歸入信托財(cái)產(chǎn)。
受托人不得將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn)。違反規(guī)定的，必須恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)原貌，造成損失的，應(yīng)當(dāng)賠償責(zé)任。
受托人不得將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易。另有規(guī)定或經(jīng)委托人或受益人同意，并以公平的市場價(jià)格進(jìn)行交易的除外。
受托人必須將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬。
③受托人應(yīng)當(dāng)自己處理信托事務(wù)，依法委托他人代理的，應(yīng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。
④受托人必須保存處理信托事務(wù)的完整記錄。每年定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，報(bào)告委托人和受益人。對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)。
⑤受托人以信托財(cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。有權(quán)依照信托文件的約定取得報(bào)酬。受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付的享有優(yōu)先受償權(quán)。但因?yàn)檫`背管理職責(zé)或者處理不當(dāng)對第三人所負(fù)債務(wù)或自己受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
【例題·單選題】下列關(guān)于受托人信托財(cái)產(chǎn)和固有財(cái)產(chǎn)說法錯(cuò)誤的是（?。?。
A.受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用不得以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付
B.受托人不得將信托財(cái)產(chǎn)和其固有財(cái)產(chǎn)混在一起
C.一般情況下，受托人不得將固有財(cái)產(chǎn)和信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易
D.受托人必須將信托財(cái)產(chǎn)與其固有的財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬
『正確答案』A
（3）關(guān)于受益人權(quán)利
①　受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。
委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。
受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
②受益人自信托合同生效之日起享有信托受益權(quán)。另有規(guī)定除外。
共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。文件未作規(guī)定的，各受益人按均等比例享受。
③受益人可以放棄、可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承信托受益權(quán)。信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)
【例題·判斷題】委托人可以是惟一受益人，但受托人不能作為惟一受益人。（?。?
『正確答案』正確
（九）《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》
與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：
（1）個(gè)人所得稅納稅義務(wù)人
在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿一年的個(gè)人，從中國境內(nèi)和境外取得的所得，依照相關(guān)規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
（2）個(gè)人所得稅征稅對象:
1）工資、薪金所得；
2）個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得；
3）對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得；
4）勞務(wù)報(bào)酬所得；
5）稿酬所得；
6）特許權(quán)使用費(fèi)所得；
7）利息、股息、紅利所得；
8）財(cái)產(chǎn)租賃所得；
9）財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；
10）偶然所得；
11）經(jīng)國務(wù)院財(cái)政部門確定征稅的其他所得。
（3）免納和減征個(gè)人所得稅的個(gè)人收入項(xiàng)目
下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免納個(gè)人所得稅：
① 省級(jí)人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金；
② 國債和國家發(fā)行的金融債券利息；
③ 按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼；
④ 福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金；
⑤ 保險(xiǎn)賠款；
⑥ 軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)；
⑦ 按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)；
⑧ 依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得；
⑨ 中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；
⑩ 經(jīng)國務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)免稅的所得。
有下列情形之一的，經(jīng)批準(zhǔn)可以減征個(gè)人所得稅：
① 殘疾、孤老人員和烈屬的所得；
② 因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的；
③ 其他經(jīng)國務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)減稅的。
（4）個(gè)人所得稅的征收管理
①個(gè)人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個(gè)人為扣繳義務(wù)人。個(gè)人所得超過國務(wù)院規(guī)定數(shù)額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒有扣繳義務(wù)人的，以及具有國務(wù)院規(guī)定的其他情形的，納稅義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理納稅申報(bào)。
②扣繳義務(wù)人每月所扣的稅款，自行申報(bào)納稅人每月應(yīng)納的稅款，都應(yīng)當(dāng)在次月7日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。
③ 工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，按月計(jì)征，由扣繳義務(wù)人或者納稅義務(wù)人在次月7日內(nèi)繳人國庫，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。特定行業(yè)的工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，可以實(shí)行按年計(jì)算、分月預(yù)繳的方式計(jì)征，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。
④ 個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計(jì)算，分月預(yù)繳，由納稅義務(wù)人在次月7日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后3個(gè)月內(nèi)匯算清繳，多退少補(bǔ)。
⑤對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計(jì)算，由納稅義務(wù)人在年度終了后30日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。納稅義務(wù)人在一年內(nèi)分次取得承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得的，應(yīng)當(dāng)在取得每次所得后的7日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后3個(gè)月內(nèi)匯算清繳，多退少補(bǔ)。
⑥ 從中國境外取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在年度終了后30日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳入國庫，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。
（十）《中華人民共和國物權(quán)法》（于2007年10月l日開始施行）
1.基本內(nèi)容
《物權(quán)法》是一部明確物的歸屬，保護(hù)物權(quán)，充分發(fā)揮物的效用，維護(hù)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)國家基本經(jīng)濟(jì)制度，關(guān)系人民群眾切身利益的民事基本法律。
2.和商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容
（1）不動(dòng)產(chǎn)登記管理：
①不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外（依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記）。
②不動(dòng)產(chǎn)登記，由不動(dòng)產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)辦理。國家對不動(dòng)產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一登記制度（即登記的范圍、登記機(jī)構(gòu)和登記辦法，由法律、行政法規(guī)規(guī)定）。
③當(dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自合同成立時(shí)生效；未辦理物權(quán)登記的，不影響合同效力。
（2）動(dòng)產(chǎn)的交付管理
①動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時(shí)發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。
②船舶、航空器和機(jī)動(dòng)車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。
③動(dòng)產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動(dòng)產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時(shí)發(fā)生效力。
動(dòng)產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，第三人依法占有該動(dòng)產(chǎn)的，負(fù)有交付義務(wù)的人可以通過轉(zhuǎn)讓請求第三人返還原物的權(quán)利代替交付。
動(dòng)產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動(dòng)產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時(shí)發(fā)生效力。
（3）擔(dān)保物權(quán)
債權(quán)人在借貸、買賣等民事活動(dòng)中，為保障實(shí)現(xiàn)其債權(quán)，需要擔(dān)保的，可以依照本法和其他法律的規(guī)定設(shè)立擔(dān)保物權(quán)。
為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法和其他法律的規(guī)定。
（4）抵押
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：
①為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押財(cái)產(chǎn)。
②債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：
建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。
抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。
③下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。
④設(shè)立抵押權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬；擔(dān)保的范圍。
（5）質(zhì)押
①為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，交付的動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動(dòng)產(chǎn)不得出質(zhì)。
②設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。
③質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；擔(dān)保的范圍；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間。
④質(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，擅自使用、處分質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，給出質(zhì)人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。質(zhì)權(quán)人負(fù)有妥善保管質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的義務(wù)；因保管不善致質(zhì)押財(cái)產(chǎn)毀損、滅失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。出現(xiàn)這種可能性時(shí)，出質(zhì)人可以要求質(zhì)權(quán)人將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)提存，或者要求提前清償債務(wù)并返還質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。
⑤債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。
⑥以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。
⑦匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權(quán)到期的，質(zhì)權(quán)人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價(jià)款或者提取的貨物提前清償債務(wù)或者提存。
⑧以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。
基金份額、股權(quán)出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外。
以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，也是同樣規(guī)定。
（6）留置
債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債權(quán)人為留置權(quán)人，占有的動(dòng)產(chǎn)為留置財(cái)產(chǎn)。