2.債項(xiàng)評(píng)級(jí)的方法
(1)影響違約損失率的因素
?、佼a(chǎn)品因素
包括清償優(yōu)先性(Seniority)、抵押品等。
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?、坌袠I(yè)因素來(lái)源：www.examda.com
?、艿貐^(qū)因素
?、莺暧^經(jīng)濟(jì)周期因素來(lái)源：www.examda.com
【單選】根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型LossCalc的技術(shù)文件中所披露的信息，()對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)度最高。
A.清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素
B.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素
C.行業(yè)性因素
D.企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素
答案：A
(2)計(jì)量違約損失率的方法
?、偈袌?chǎng)價(jià)值法。通過(guò)市場(chǎng)上類似資產(chǎn)的信用價(jià)差(Credit Spread)和違約概率推算違約損失率，其假設(shè)前提是市場(chǎng)能及時(shí)有效反映債券發(fā)行企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)變化，主要適用于已經(jīng)在市場(chǎng)上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。
②回收現(xiàn)金法。根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測(cè)違約貸款在清收過(guò)程中的現(xiàn)金流，并計(jì)算出LGD,即LGD=1 - 回收率=1 - (回收金額 - 回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。
【單選】采用回收現(xiàn)金流計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.2億元，則違約損失率為()。
A.13.33%
B.16.67%
C.30.00%
D.83.33%
答案：D
3.貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)
信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類通常是指信貸分析和管理人員或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能夠獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。
2001年，我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可能和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。
在分類過(guò)程中，商業(yè)銀行必須至少做到以下六個(gè)方面：
①建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，完善信貸規(guī)章、制度和辦法;
②建立有效的信貸組織管理體制;
?、蹖?shí)行審貸分離;
④完善信貸檔案管理制度，保證貸款檔案的連續(xù)和完整;
?、莞倪M(jìn)管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時(shí)獲得有關(guān)貸款狀況的重要信息;
?、薅酱俳杩钊颂峁┱鎸?shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。
貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是兩個(gè)容易混淆的概念，二者既區(qū)別明顯又相互聯(lián)系。
編輯建議：
2010年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精講講義匯總
