5.3.3主要業(yè)務風險控制
1．柜臺業(yè)務
柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。柜臺業(yè)務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、帳務處理等各項操作。
?。?）主要操作風險點
?、儋~戶開立、使用、變更與撤銷；
?、诂F(xiàn)金存取款；
③柜員管理；
?、苤匾獞{證和重要物品管理；
?、莠F(xiàn)金庫箱管理；
?、奁劫~和賬務核對；
?、吣ㄙ~、錯賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務。
（2）操作風險成因
?。?）操作風險控制要點
?、偻晟埔?guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險。
?、诩訌姌I(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息。
?、奂訌妽徫慌嘤?，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平，同時培養(yǎng)柜員崗位安全意識和自我保護意識。
④強化實施監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。
?、輫栏駡?zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定。
2．法人信貸業(yè)務
法人信貸業(yè)務是國內(nèi)企業(yè)/機構(gòu)類業(yè)務最重要的部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務。法人信貸業(yè)務是商業(yè)銀行經(jīng)營的以企業(yè)/機構(gòu)客戶為服務對象的信貸業(yè)務，包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務。按照法人信貸業(yè)務的流程，可分為評級授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。
?。?）主要操作風險點
①評級授信
?、谛刨J調(diào)查
?、坌刨J審查
④信貸審批
?、菪刨J放款
⑥貸后管理
?。?）操作風險成因
?。?）操作風險控制要點
①牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營理念，堅決杜絕各類短期行為和粗放管理。
②倡導新型的企業(yè)信貸文化。
?、鄹母镄刨J經(jīng)營管理模式。
?、苊鞔_主責任人制度。
?、菁涌煨刨J電子化建設。
?、尢岣咝刨J從業(yè)人員綜合素質(zhì)。
?、甙盐贞P(guān)鍵環(huán)節(jié)。
?、嗵岣叻山槿氤潭?。
3．個人信貸業(yè)務
?。?）主要操作風險點
①個人住房按揭貸款
?、趥€人大額耐用消費品貸款
③個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
④個人質(zhì)押貸款
?。?）操作風險成因
（3）操作風險控制要點
?、倮喂虡淞€人信貸業(yè)務科學發(fā)展觀。
?、趯嵭袀€人信貸業(yè)務集約化管理。
?、蹆?yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進操作流程。
?、芗訌娨?guī)范化管理。
?、萸袑嵶龊脗€人信貸貸款前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防范信貸業(yè)務操作風險。
?、迯娀瘋€人貸款發(fā)放責任約束機制。
4．資金交易業(yè)務
資金交易業(yè)務是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金額工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務。從資金交易業(yè)務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險交易、后臺清算三個環(huán)節(jié)。
?。?）主要操作風險點
?、偾芭_交易
②中臺風險管理
?、酆笈_結(jié)算清算
?。?）操作風險成因
?。?）操作風險控制要點
?、贅淞⑷嫒痰娘L險管理理念。
?、诮⒉⑼晟瀑Y金業(yè)務組織結(jié)構(gòu)。
?、蹖嵭袊栏竦那爸泻笈_職責分離制度。
?、芸傂羞m當核定分支機構(gòu)的資金業(yè)務經(jīng)營權(quán)限，并定期進行檢查。
⑤完善資金營運內(nèi)部控制。
⑥加強交易權(quán)限管理。
?、呓①Y金交易風險和市值的內(nèi)部報告制度。
?、啻唾Y金業(yè)務應當了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力。
?、峤①Y金業(yè)務的風險責任制。
⑩開發(fā)和運用風險量化模型。
5．代理業(yè)務
?。?）主要操作風險點
?、偃藛T因素
?、谕獠渴录?BR> ③內(nèi)部流程
?、芟到y(tǒng)缺陷
?。?）操作風險成因
（3）操作風險控制要點
?、購娀L險意識
?、诩訌娀A(chǔ)管理
③加強業(yè)務宣傳及營銷管理
?、芗訌姰a(chǎn)品及開發(fā)管理
?、萏岣唠娮踊?BR> ?、拊O計專戶核算代理資金
⑦遵守委托——代理協(xié)議
?、噙M一步完善業(yè)務操作流程與操作管理制度
5.3.4風險緩釋
根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為四大類：可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。
1．連續(xù)營業(yè)方案
2．保險
?、偕虡I(yè)銀行一攬子保險
②錯誤與遺落保險
?、劢?jīng)理與高級職員責任險
?、芪词跈?quán)交易保險
?、葚敭a(chǎn)保險
⑥營業(yè)中斷保險
?、呱虡I(yè)綜合責任保險
⑧電子保險
?、嵊嬎銠C犯罪保險
3．業(yè)務外包
商業(yè)銀行業(yè)務外包通常有以下幾類：技術(shù)外包、處理程序外包、業(yè)務營銷外包、某些專業(yè)性服務外包、后勤性事務外包。
從本質(zhì)上說，操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。外包服務的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務質(zhì)量、安全、透明度和管理的責任匯報的責任。
