一、單項選擇題

1．D【解析】保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔相關(guān)風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風險的理財計劃。從題中可以看出，這是一款典型的保證收益理財計劃，投資者獲得這一固定收益的條件是沒有權(quán)利提前終止理財計劃，銀行有權(quán)利根據(jù)市場狀況來決定是否提前終止理財計劃。

2．C【解析】綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。

3．B【解析】一個經(jīng)濟周期通常要經(jīng)過恢復、繁榮、衰退和蕭條等不同階段。一般在繁榮期之后出現(xiàn)經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中的衰退期。

4．D【解析】個人金融業(yè)務(wù)以消費者收入為基礎(chǔ)，但是消費者不可能將全部收入均用于購買金融產(chǎn)品，因此需要從不同角度衡量一個經(jīng)濟體中的消費者的收入水平。衡量消費者收入水平的指標主要有：國民收入、人均國民收入、個人收入、個人可支配收入，不包括D選項的消費者物價指數(shù)。

5．D【解析】經(jīng)濟的變化對個人投資理財策略產(chǎn)生影響，預(yù)期未來經(jīng)濟處于景氣周期，則企業(yè)利潤增加，股票價格上漲，此時應(yīng)減少儲蓄，增加基金股票配置。選項A中，預(yù)期未來通貨緊縮，則企業(yè)利潤減少，股價下跌，不應(yīng)該增加股票配置。選項B中，預(yù)期本幣貶值，則應(yīng)增加外匯配置。選項C中，預(yù)期未來利率上升，可增加儲蓄配置。

6．D【解析】垃圾債券一詞譯自英文JunkBond。Junk意指舊貨、假貨、廢品、哄騙等，之所以將其作為債券的一項形容詞，是因為這種投資利息高(一般較國債高4個百分點)、風險大，對投資人本金保障較弱。在債券中，國債的投資風險最小。因此，本題的正確答案為選項D。

7．C【解析】在基礎(chǔ)金融工具中，一般而言，股票的投資風險最高?；鸩扇》稚⒔M合投資策略，可以分散非系統(tǒng)風險，不同類型的基金，風險差別較大。股票基金的風險低于股票，而高于債券。儲蓄通常被視為無風險投資。因此，本題的正確答案為選項C。

8．A【解析】本題計算的是年金終值，年金終值(FV)的計算公式為：

9．A【解析】少年成長期的人群沒有或僅有較少收入，剩余的錢存到銀行就可以了，基本不進行理財。

10．C【解析】即期收益率的計算公式為：即期收益率=年息票利息／債券市場價格X100%=(1000×8%)／920×100%≈8．7%。因此，本題的正確答案為選項C。

11．D【解析】非常保守型的投資者往往對于投資風險的承受能力很低。因此，這類客戶往往選擇國債、存款、保本型理財產(chǎn)品、投資連接險、貨幣與債券基金等低風險、低收益產(chǎn)品。選項D“期貨”風險較高，一般不會成為保守型投資者的投資理財工具。所以，選項D符合題意。

12．D【解析】必要收益率是指投資某投資對象所要求的最低的回報率，也稱必要回報率。所以，選項D正確。選項A是指投資對象未來可能獲得的各種收益率的平均值。選項B是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資(再投資)所增加的價值，或者是指貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的價值。選項C是使貨幣購買力縮水的反向因素。因此，本題的正確答案為選項D。

13．B【解析】一年后的本息和=(1+10%／4)4×10000=11038(元)。因此，本題的正確答案為選項B。

14．A【解析】貨幣時間價值的影響因素包括時間、收益率或通貨膨脹率、單利與復利。其中，時間的長短是影響金錢時間價值的首要因素，時間越長，貨幣時間價值越明顯。所以，選項A符合題意。

15．D【解析】在梭鏢型的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，幾乎沒有什么低風險的保障資產(chǎn)與中風險的理性投資資產(chǎn)，所有的資產(chǎn)幾乎全部放在了高風險、高收益的投資市場與工具上，屬于賭徒型的資產(chǎn)配置。毫無疑問，這種資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性差，風險度高，但是投資力度強，沖擊力大，如果遇到黃金投資機遇，更能集中資源在短時間內(nèi)博取很高的收益。因此，本題的正確答案為選項D。

16．C【解析】

17．C【解析】持有期收益率(HPY)，是指投資者在持有投資對象的一段時間內(nèi)所獲得的收益率，它等于這段時間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。本題中，期初投資為25×1000=25000(元)，年底股票價格為30×1000=30000(元)，現(xiàn)金紅利為0．20×1000=200(元)，則持有期收益為200+(30000-25000)=5200(元)。持有期收益率為(5200÷2500(3)×100%=20．8%。因此，本題的正確答案為選項C。

18．D【解析】保守的理財策略的做法是在投資組合中選擇高收益的政府債券、高質(zhì)量的公司債券以及銀行存款和其他短期投資金融產(chǎn)品。故選D。

19．A【解析】按照金融交易是否存在固定場所，金融市場劃分為有形市場和無形市場。有形市場是指有固定的交易場所、有專門的組織機構(gòu)和人員、有專門設(shè)備的、有組織的市場。交易所是典型的有形市場。無形市場是在證券交易所外進行金融資產(chǎn)交易的統(tǒng)稱。第三市場是指證券在交易所上市，在場外市場通過交易所會員的經(jīng)紀人公司進行交易的市場。第四市場是大宗交易者利用電腦網(wǎng)絡(luò)直接進行交易的市場，中間沒有經(jīng)紀人的介入。

20．D【解析】總現(xiàn)值=(100000÷10%)÷(1+10%)2=826446(元)。故選D。

21．B【解析】《期貨交易管理條例》第四條規(guī)定，期貨交易應(yīng)當在依法設(shè)立的期貨交易所或者國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他交易場所進行。禁止在國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)批準的期貨交易場所之外進行期貨交易，禁止變相期貨交易。所以，選項B的敘述是不正確的。

22．A【解析】資本市場是指提供長期(一年以上)資本融通和交易的市場，包括股票市場、中長期債券市場和證券投資基金市場。“債券回購市場”屬于貨幣市場。

23．C【解析】期貨交易具有高信用的特征，這種高信用特征集中表現(xiàn)為期貨交易的保證金制度。期貨交易需要交納一定的保證金。交易者在進入期貨市場開始交易前，必須按照交易所的有關(guān)規(guī)定交納一定的履約保證金，并應(yīng)在交易過程中維持一個最低保證金水平，以便為所買賣的期貨合約提供一種保證。

24．A【解析】影響房地產(chǎn)價格的因素很多，主要有行政因素、社會因素、經(jīng)濟因素和自然因素。其中，行政因素是指影響房地產(chǎn)價格的制度、政策、法規(guī)等方面的因素，包括土地制度、住房制度、城市規(guī)劃、稅收政策與市政管理等。題中的敘述屬于受行政因素的影響。

25．C【解析】期權(quán)是指在未來一定時期可以買賣的權(quán)利，實際上是一種契約，它賦予了持有人在未來某一特定的時間內(nèi)按買賣雙方約定的價格，購買或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的權(quán)利。期權(quán)的賣方也稱為期權(quán)的空頭，是出售期權(quán)的一方，其獲得期權(quán)費，因而承擔在規(guī)定的時間內(nèi)履行該合約的義務(wù)。因此，本題的正確答案為選項C。

26．A【解析】永續(xù)年金的現(xiàn)值計算公式為：Vo=A／i，其中，Vo表示永續(xù)年金現(xiàn)值，A表示每年可獲得的股利，i表示市場利率。代入題中的數(shù)據(jù)，可得優(yōu)先股價格為85．71元。因此，本題的正確答案為選項A。

27．B【解析】黃金理財產(chǎn)品和其他實物投資理財產(chǎn)品一樣，具有內(nèi)在價值和實用性，抗系統(tǒng)風險的能力強，但也存在市場不充分風險和自然風險。責金屬的國際市場價格下降，投資者會面臨資產(chǎn)價值縮水的風險。所以，選項B是不正確的。

28．D【解析】被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人，投保人可以為被保險人。所以，選項D是不正確的。

29．B【解析】我國境內(nèi)的主要股票價格指數(shù)有：滬深300指數(shù)、上證綜合指數(shù)、深證綜合指數(shù)、深證成分股指數(shù)、上證50指數(shù)和上證180指數(shù)?！昂闵笖?shù)”屬于境外主要股票價格指數(shù)。境外主要股票價格指數(shù)有道瓊斯指數(shù)、恒生股票價格指數(shù)和日經(jīng)225指數(shù)。因此，本題的正確答案為選項B。

30．D【解析】回購協(xié)議利率一般是參照同業(yè)拆借市場的利率水平?jīng)Q定的。在期限相同的情況下，回購協(xié)議利率與貨幣市場利率的關(guān)系是：短期政府債券利率<回購協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<可轉(zhuǎn)讓定期存單利率<同業(yè)拆借利率。

31．D【解析】銀行的新股申購類信托理財產(chǎn)品在理財期內(nèi)，經(jīng)發(fā)行產(chǎn)品銀行同意，受托人有權(quán)根據(jù)市場情況提前終止信托，銀行也相應(yīng)提前終止理財計劃；投資人每月可在約定的理財合同提前終止日申請行使提前終止理財合同的權(quán)利。選項D“投資對象”無權(quán)提前終止。

32．C【解析】對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風險。CPI是指消費者物價指數(shù)，是用來衡量物價指數(shù)的指標。所以物價指數(shù)持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風險。

33．D【解析】從債券的發(fā)行形式來看，我國的國債可以分為無記名(實物)國債、記賬式國債和憑證式國債。

34．D【解析】衡量債券的投資收益率通常采用三個指標：即期收益率、到期收益率和提前贖回收益率，“債券價格波動率”通常是用來衡量債券投資風險的指標。

35．A【解析】基金申購是指投資者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開放日申請購買基金份額的行為?；鹫J購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為。所以，選項A不正確。

36．C【解析】客戶只需持現(xiàn)金或在銀行開立的儲蓄卡以及身份證等有效證件，即可按銀行公布的價格進行“紙黃金”的購買。所以，投資者在銀行購買“紙黃金”，依據(jù)的價格是銀行公布的價格。

37．A【解析】通過投資組合，即同時購買多種風險不同的股票，可以較好地規(guī)避非系統(tǒng)風險，但不能有效地規(guī)避整個股市下跌所帶來的風險。由于股票指數(shù)基本上能代表整個市場股票價格變動的趨勢和幅度，人們開始嘗試著將股票指數(shù)改造成一種可交易的期貨合約并利用它對所有股票進行套期保值，規(guī)避系統(tǒng)風險，于是股指期貨應(yīng)運而生。

38．D【解析】記賬式國債是以記賬形式記錄債權(quán)，通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。所以，投資者進行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。

39．B【解析】股息反映了公司的派息政策和派息能力。長期投資購買股票的主要目的是看好公司的長期發(fā)展，獲得穩(wěn)定的股息收入，因此，理論上股息與股價的變化是成正比的。

40．A【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第八條規(guī)定，在理財顧問服務(wù)活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務(wù)管理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。

41．B【解析】對于相同數(shù)量資金的投資，有人會選擇高風險的投資產(chǎn)品，有人會選擇低風險的投資產(chǎn)品，這反映了人們具有不同的風險偏好。風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。

42．D【解析】信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式。借款方便靈活，現(xiàn)在國內(nèi)大多數(shù)銀行的信用卡短期內(nèi)免收利息。

43．B【解析】根據(jù)個人資產(chǎn)負債表可知，凈資產(chǎn)=資產(chǎn)一負債。選項A中，得到一筆財產(chǎn)贈與，則總資產(chǎn)增加，相應(yīng)地增加了凈資產(chǎn)。選項B，分期付款買房，則資產(chǎn)增加，負債也增加了，凈資產(chǎn)沒有變化。選項C，自費出國旅游，則總資產(chǎn)減少，則凈資產(chǎn)相應(yīng)地減少了。

44．D【解析】客戶在與銀行從業(yè)人員接觸的過程中會提出他所期望達到的目標。這些目標按時間的長短可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標。選項D屬于理財目標中的中期目標。

45．D【解析】人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問題，包括教育規(guī)劃、退休規(guī)劃和遺產(chǎn)規(guī)劃等。所以，選項D符合題意。選項A、B與人生事件規(guī)劃均屬于財務(wù)規(guī)劃的范疇。

46．D【解析】個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)項目包括現(xiàn)金、活期存款、定期存款和貨幣市場基金。“股票”屬于個人資產(chǎn)負債表中的“投資”科目里的內(nèi)容。

47．D【解析】《中華人民共和國刑法》第三百八十三條規(guī)定，對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累計貪污數(shù)額處罰。故D選項處罰決定錯誤。

48．B【解析】中國保監(jiān)會對經(jīng)核準取得保險兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險兼業(yè)代理許可證。保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期限前2個月申請辦理換證事宜。

49．B【解析】我國《證券法》第七十四條對內(nèi)幕信息的知情人進行了明確的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：①發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；③發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；④由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；⑤證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定職責對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員；⑥保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員；⑦國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他人。

50．A【解析】《商業(yè)銀行法》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。

51．D【解析】根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，金融機構(gòu)設(shè)立分支機構(gòu)的監(jiān)管屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責。故選D。

52．B【解析】選項A、C、D中這三個金融機構(gòu)由中國銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理。選項B屬于中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍內(nèi)。

53．C【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十九條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)予以撤銷。

54．C【解析】根據(jù)《信托法》第二十五條規(guī)定，受托人應(yīng)當遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。

55．B【解析】《保險法》第一百二十八條規(guī)定，保險經(jīng)紀人因過錯給投保人、被保險人造成損失的，依法承擔賠償責任。

56．C【解析】《信托法》第四十三條規(guī)定，受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。所以，信托業(yè)務(wù)的受益人既可以是委托人，也可以是受托人。所以，選項C的說法是不正確的。

57．C【解析】《中華人民共和國外資銀行管理條例》第三十一條規(guī)定，外國銀行分行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少100萬元人民幣的定期存款。

58．B【解析】個人理財業(yè)務(wù)活動中法律關(guān)系的主體有兩個：商業(yè)銀行和客戶。商業(yè)銀行和客戶是兩個平等的民事主體，商業(yè)銀行為客戶進行的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動，是基于二者之間確定的民事活動。

59．C【解析】選項A，我國證券投資基金的監(jiān)管人是中國證監(jiān)會。選項B，基金管理人是負責基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)?；鸸芾砣擞梢婪ㄔO(shè)立的基金管理公司擔任。選項C，基金托管人是投資人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機構(gòu)。目前，我國證券投資基金的托管人是具有相應(yīng)資格的商業(yè)銀行。

60．B【解析】《證券投資基金法》第十九條規(guī)定，選項A、C、D均屬于基金管理人應(yīng)當履行的職責。選項B屬于基金托管人應(yīng)當履行的職責。

61．B【解析】《個人外匯管理辦法實施細則》第十九條規(guī)定，境內(nèi)個人向境內(nèi)經(jīng)批準經(jīng)營外匯保險業(yè)務(wù)的保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯保費，應(yīng)持保險合同、保險經(jīng)營機構(gòu)付款通知書辦理購付匯手續(xù)。境內(nèi)個人作為保險受益人所獲外匯保險項下賠償或給付的保險金，可以存入本人外匯儲蓄賬戶，也可以結(jié)匯?？梢娺x項B不必經(jīng)外匯局核準。

62．A【解析】批準商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職能，中國人民銀行無權(quán)執(zhí)行。所以，選項A符合題意。

63．B【解析】為了適應(yīng)競爭的需要，商業(yè)銀行可以在我國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)，商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)須有一定的資本，商業(yè)銀行總行應(yīng)當按照《商業(yè)銀行法》和銀行章程的規(guī)定向分行撥付營運資金，撥付給分支機構(gòu)的營運資金額的總和，不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。

64．D【解析】個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī)包括《外資銀行管理條例》、《期貨交易管理條例》。

65．D【解析】選項A屬于財產(chǎn)租賃所得；選項B屬于稿酬所得；選項C屬于偶然所得；只有選項D屬于勞務(wù)所得。

66．B【解析】中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。銀行開展個人理財業(yè)務(wù)是經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)(銀監(jiān)會)批準的一項銀行中間業(yè)務(wù)。

67．C【解析】《期貨交易管理條例》第十一條規(guī)定，期貨交易所應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全下列風險管理制度：①保證金制度；②當日無負債結(jié)算制度；③漲跌停板制度；④持倉限額和大戶持倉報告制度；⑤風險準備金制度；⑥國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他風險管理制度。實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所，還應(yīng)當建立健全結(jié)算擔保金制度。按照規(guī)定，期貨交易所的風險管理不包括“全額交割制度”。所以，選項C符合題意。

68．B【解析】根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)；托管人對基金財產(chǎn)具有保管權(quán)；投資人則對基金運營收益享有收益權(quán)，并承擔投資風險。所以基

金托管人對基金資產(chǎn)具有保管權(quán)，沒有權(quán)利決定資金投向。

69．D【解析】《保險法》第一百一十七條規(guī)定，保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的機構(gòu)或者個人。所以，選項A、B是正確的。《保險法》第一百一十八條規(guī)定，保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機構(gòu)。所以，選項C是正確的。選項D，保險經(jīng)紀人應(yīng)向投保人收取傭金。

70．B【解析】證券投資基金的特點包括以下幾點：①證券投資基金是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金。所以選項A正確。②證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。與直接購買股票相比，投資者與上市公司沒有任何直接關(guān)系，不參與公司決策和管理，只享有公司利潤的分配權(quán)。③證券投資基金具有投資小、費用低的優(yōu)點。所以，選項C是正確的。④證券投資基金具有組合投資、分散風險的好處。所以選項D正確。⑤流動性強。四個選項中，只有選項B不屬于證券投資基金的特點。

71．B【解析】《證券法》第二百零二條規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人或非法獲取內(nèi)幕信息的人，在涉及證券的發(fā)行、交易或其他對證券的價格有重大影響的信息公開前，買賣該證券，或泄露該信息，或建議他人買賣該證券的，責令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或違法所得不足3萬元的，處以3萬元以上60萬元以下的罰款。單位從事內(nèi)幕交易的，還應(yīng)當給予直接負責的主管人員和其他直接責任人員警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。

72．C【解析】有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成；②被代理人取消委托或者代理人辭去委托；③代理人死亡；④代理人喪失民事行為能力；⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。

73．D【解析】《民法通則》第五十四條規(guī)定，民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和義務(wù)的合法行為。民事法律行為是由自然人、法人等民事主體做出的行為，與政府機關(guān)行使國家權(quán)力做出的國家行為、法院依審判權(quán)做出的裁判行為不同，題中的行為屬于政府行為。

74．D【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十四條規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足以下資格要求：①對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律規(guī)定、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認識；②遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標準或守則；③掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認識和理解；④具備相應(yīng)的學歷水平和工作經(jīng)驗；⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；⑥具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

75．A【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當作理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售。

76．D【解析】“挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的”情形下，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關(guān)規(guī)定對直接負責的董

事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

77．A【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(yīng)按照理財合同的約定管理和使用。商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應(yīng)為每一個理財計劃制作明細記錄。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第九條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理。

78．D【解析】《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知》第四條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)堅持審慎、穩(wěn)健的原則對理財業(yè)務(wù)進行投資管理，不得投資于可能造成本金重大損失的高風險金融產(chǎn)品，以及結(jié)構(gòu)過于復雜的金融產(chǎn)品。所以，D選項違反了審慎性原則。

79．B【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個人理財業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財業(yè)務(wù)人員，保證個人理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓時間不少于20小時。

80．B【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第五十一條規(guī)定，對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資?！?/p>

81．D【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第三條規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)的風險管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業(yè)銀行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風險。

82．C【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第十四條規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。

83．D【解析】個人理財產(chǎn)品(計劃)的監(jiān)管要求包括：①理財產(chǎn)品(計劃)的名稱應(yīng)恰"-3反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂；②理財產(chǎn)品(計劃)的設(shè)計應(yīng)強調(diào)合理性；③理財產(chǎn)品(計劃)的風險揭示應(yīng)充分、清晰和準確；④加強對理財業(yè)務(wù)市場風險的管理。

84．C【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第三十四奈規(guī)定，保證收益型理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)5000美元(或等值外幣)以上，其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

85．C【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定可知，勤勉盡職是指從業(yè)人員應(yīng)當勤勉謹慎，對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù)，切實履行崗位職責，維護所在機構(gòu)的商業(yè)信譽。

86．C【解析】在面對與客戶利益沖突的時候，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護之間的關(guān)系。

87．D【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第四十四條規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場檢查工作，及時、如實、全面地提供資料信息，不得拒絕或無故推諉，不得轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損有關(guān)證明材料。

88．A【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當保守所在機構(gòu)的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私。選項A中的行為違反了保護商業(yè)機密與客戶隱私的規(guī)定。

89．C【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第二十九條規(guī)定，對同事在工作中違反紀律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當予以提示，并根據(jù)情況向所在機構(gòu)、行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關(guān)報告。

90．C【解析】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求；②滿足應(yīng)急資金的需求；③滿足未來消費的需求；④滿足財富積累與投資獲利的需求。C選項是客戶進行保險規(guī)劃的目的，而非現(xiàn)金管理的目的。

二、多項選擇題

91．CD【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》明確規(guī)定，個人理財業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。個人理財業(yè)務(wù)按照管理運作方式不同，分為理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)。故選C、D。

92．AC【解析】A產(chǎn)品的實際收益率=5%×300／360≈4．17%，B產(chǎn)品的實際收益率=6%×240／360=4%；在其他條件相同的情況下，由于協(xié)議規(guī)定的利率范圍不同，名義收益率高的產(chǎn)品實際收益率反而有可能低一些。因此，本題的正確答案為A、C。

93．ABCE【解析】選項A中，以單利計算，第三年年底的本利和=50000×(1+3×4%)+50000×(1+2×4%)+50000×(1+4%)=162000(元)。選項B中，以復利計算，第三年年底的本利和=50000×(1+4%)3+50000×(1+4%)2+50000×(1+4%)=162323(元)。無論以單利或者復利計算，張先生的理財規(guī)劃都能夠?qū)崿F(xiàn)。所以，選項C的敘述是正確的。張先生購買汽車的理財規(guī)劃屬于中期目標。選項D的敘述是不正確的。

94．ABE【解析】保障家庭基本開支的費用一般可以選擇銀行活期、七天通知存款或半年以內(nèi)定期存款方式，或者購買貨幣基金等流動性、安全性好的產(chǎn)品，絕不可用于進行股票或股票型基金的投資，否則，一旦出現(xiàn)投資虧損或被套，將極大地影響到家庭的正常生活。所以，選項A、B、E符合題意。

95．ABDE【解析】現(xiàn)值是以后年份收到或付出資金的現(xiàn)在價值。可用倒求本金的方法計算未來現(xiàn)金流的現(xiàn)值。由終值求解現(xiàn)值的過程稱為貼現(xiàn)?，F(xiàn)值和終值成正比例關(guān)系。所以，A、B、D、E是正確的。終值和時間成正比，現(xiàn)值和時間成反比。所以，選項C是不正確的。

96．ADE【解析】中國銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中以客戶獲取收益方式的不同為標準將理財計劃分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃，其中，非保證收益理財計劃又可以分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。銀行理財產(chǎn)品(計劃)通常不保證最高收益。因此，本題的正確答案為A、D、E。

97．ABCE【解析】貨幣之所以具有時間價值，是因為：①貨幣可以滿足"-3前消費或用于投資而產(chǎn)生回報，貨幣占用具有機會成本；②通貨膨脹可能造成貨幣貶值；③投資可能產(chǎn)生投資風險，需要提供風險補償。因此，本題的正確答案為A、B、C、E。

98．ABCD【解析】債券票面上有四個基本要素：債券的票面價值即票面金額，債券的到期期限，債券的票面利率和債券發(fā)行者的名稱。所以，選項A、B、C、D能在債券上直接看到。

99．ABC【解析】回購協(xié)議市場具有流動性強、安全性高、收益穩(wěn)定且超過銀行存款收益的交易特點?；刭弲f(xié)議并沒有稅收優(yōu)惠，回購協(xié)議中所交易的證券主要是政府債券。

100．CDE【解析】由于可提前贖回債券賦予了發(fā)行人可以贖回的權(quán)利，這對投資者來說是不利的，原價格要比其他條件與可提前贖回債券完全一致的普通債券的購買價格低。所以，低于950元的選項均為正確答案。

101．ABD【解析】結(jié)構(gòu)性外匯理財產(chǎn)品的風險主要是利率風險、匯率風險和流動性風險，不涉及股指的波動和債券市場的運行狀況。

102．ABCE【解析】信托產(chǎn)品面臨的風險主要有投資項目風險、項目主體風險、信托公司風險和流動性風險。選項D“銀行信用風險”不屬于信托理財產(chǎn)品面臨的風險。

103．ABCD【解析】銀行代理黃金業(yè)務(wù)的種類有：條塊現(xiàn)貨、金幣、黃金基金、“紙黃金”。我國金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行不可以經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)。投資者可以通過期貨公司進行黃金期貨的投資。所以，商業(yè)銀行不可以從事選項E“黃金期貨”的投資。

104．AD【解析】銀行代理理財產(chǎn)品銷售的基本原則是適用性原則和客觀性原則。

105．ABCE【解析】根據(jù)《信托法》規(guī)定，信托機構(gòu)通過管理和處理信托財產(chǎn)而獲得的收益，全部歸受益人所有。所以，D選項是不正確的。基礎(chǔ)金融衍生產(chǎn)品的風險很高，其預(yù)期收益也很高。股票的收益主要來源于股利和資本利得。一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場型基金。所以，在各類基金中，股票型基金的收益特征最高。根據(jù)股東享有權(quán)利和承擔風險大小不同，股票分為普通股股票和優(yōu)先股股票。優(yōu)先股的收益固定，普通股收益波動大。所以，選項A、B、C、E正確。

106．BCE【解析】公募基金和私募基金的區(qū)別有以下幾點：①公募基金募集的對象通常是不固定的；而私募基金募集的對象是確定的。②公募基金的最小金額要求較低，且投資者眾多；私募基金要求比較高的投資金額，投資者人數(shù)不多。③公募基金的運作必須嚴格遵循相關(guān)的法律和法規(guī)，并受監(jiān)管機構(gòu)的嚴格監(jiān)管，一般只投資于中低風險的產(chǎn)品；私募基金受的管制較少，不需公開披露信息，往往會投向衍生金融工具等高風險產(chǎn)品。

107．ABC【解析】持有股票可以定期分得股息和紅利，將股票低買高賣可獲得資本利得。期望收益率不是實際獲得的收益，波動率用來衡量股票的風險。

108．CDE【解析】在進行保險規(guī)劃時，會面臨很多風險。這些風險可能來自投?？蛻羲峁┑馁Y料不正確、不完全，或者是來自投?？蛻魧ΡｋU產(chǎn)品的了解不夠充分。保險規(guī)劃的風險體現(xiàn)在以下幾個方面：未充分保險的風險、過分保險的風險和不必要保險的風險。

109．BCD【解析】商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)尋求的是與客戶建立一種長期的關(guān)系，不能只追求短期的利益。所以，選項A是不正確的。在理財顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。如果客戶接受建議并實施，因此產(chǎn)生的所有收益或風險均由客戶擁有或承擔。所以，選項E是不正確的。

110．BC【解析】客戶信息收集方法包括初級信息的收集方法和次級信息的收集方法兩種。由于客戶的個人和財務(wù)資料只能通過與客戶的溝通獲得，所以也稱為初級信息。銀行從業(yè)人員與客戶初次會面時，僅通過交談的方式收集信息是不夠的，通常還要采用數(shù)據(jù)調(diào)查表來幫助收集定量信息。

111．ABC【解析】客戶參加保險的目的就是為了自己和家庭生活的安全、穩(wěn)定。從這個目的出發(fā)，銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計保險規(guī)劃時主要應(yīng)掌握以下原則：①轉(zhuǎn)移風險的原則；②量力而行的原則；③分析客戶保險需要。

112．ADE【解析】根據(jù)合約標的物的不同，期貨合約分為商品期貨合約和金融期貨合約。商品期貨合約的標的物包括農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)品、能源和其他商品及其相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品；金融期貨合約的標的物包括有價證券、利率、匯率等金融產(chǎn)品。所以，選項A、D、E均屬于金期貨合約的標的物。選項B、C均屬于商品期貨合約的標的物。

113．ABCE【解析】《中華人民共和國個人所得稅法》第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；②國債與國家發(fā)行的金融債券利息；③按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；④福利費、撫恤金、救濟金；⑤保險賠款；⑥軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復員費；⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；⑧依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得；⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；⑩經(jīng)國務(wù)院財政部門批準免稅的所得。根據(jù)第①條可知，選項D需要繳納個人所得稅。

114．ACD【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》關(guān)于簽訂書面代銷協(xié)議和公示業(yè)務(wù)資格證明文件的要求中規(guī)定，代銷機構(gòu)應(yīng)當將基金代銷業(yè)務(wù)資格的證明文件置備于基金銷售網(wǎng)點的顯著位置，不得委托其他機構(gòu)代為辦理基金的銷售。所以，選項8是不正確的?；鸸芾砣?、代銷機構(gòu)應(yīng)當在有證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行開立與基金銷售有關(guān)的賬戶，并由該銀行(而不是基金管理人)對賬戶內(nèi)資金進行監(jiān)督。所以，選項E是不正確的。

115．ABCE【解析】《中華人民共和國證券法》第七十五條規(guī)定，下列信息皆屬內(nèi)幕信息：①公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；②公司分配股利或者增資的計劃；③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；④公司債務(wù)擔保的重大變更；⑤公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%；⑥公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任；⑦上市公司收購的有關(guān)方案；⑧國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。

116．ABCD【解析】《商業(yè)銀行法》第五條規(guī)定，商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

117．ABD【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第三十九條規(guī)定，基金宣傳推介材料提及基金評價機構(gòu)評價結(jié)果的，應(yīng)當符合中國證監(jiān)會關(guān)于基金評價結(jié)果引用的相關(guān)規(guī)范，并應(yīng)當列明基金評價機構(gòu)的名稱及評價日期。所以，選項C不符合題意。第三十四條規(guī)定，基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6個月的除外。所以，選項E不符合題意。

118．ABDE【解析】《證券法》第七十九條規(guī)定，禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：①違背客戶的委托為其買賣證券；②不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件；③挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；④未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；⑥利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；⑦其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。

119．AD【解析】客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見。商業(yè)銀行不應(yīng)主動向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶建議銷售此類產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)用通俗易懂的語言說明相關(guān)產(chǎn)品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和結(jié)果。選項A、D正確。

120．ABE【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃；②為開展個人理財業(yè)務(wù)而設(shè)計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品；③需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務(wù)。根據(jù)第①點可知，商業(yè)銀行開展保證收益理財計劃個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀監(jiān)會申請批準。選項C、D均屬于非保證收益理財計劃。

121．ACDE【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十四條規(guī)定，題干中行為逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)可以采取下列措施：①暫停商業(yè)銀行銷售新的理財計劃或產(chǎn)品；②建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務(wù)管理部門負責人；③建議商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)風險管理部門、內(nèi)部審計部門負責人。

122．ABC【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十一條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的，依法追究刑事責任：①違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟損失的；②未建立相關(guān)風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實際落實風險評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的；③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；⑤挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的。

123．ABCDE【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十九條規(guī)定，商業(yè)銀行申請需要批準的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料：①由商業(yè)銀行負責人簽署的申請書；②擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測；③業(yè)務(wù)實施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等；④商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見；⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。

124．BCDE【解析】共同共有沒有共同份額，是不確定份額的共有，只要共同共有關(guān)系存在，共有人就不能劃分自己對財產(chǎn)的份額。只有在共同共有關(guān)系消滅，對共有財產(chǎn)進行分割時，才能確定各個共有人應(yīng)得的份額。共同共有的共有人平等地享有權(quán)利和承擔義務(wù)。

125．ABCDE【解析】商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風險揭示內(nèi)容。商業(yè)銀行通過理財服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應(yīng)進行明確的風險揭示。商業(yè)銀行提供個人理財顧問服務(wù)業(yè)務(wù)時，要向客戶進行風險提示。

126．CD【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管。故選項C錯誤。商業(yè)銀行應(yīng)當保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，并保證恰當?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。故選項D錯誤。

127．BCE【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當明確區(qū)分其所在機構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品和由其所在的機構(gòu)自擔風險的產(chǎn)品，對所在機構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風險和產(chǎn)品的最終責任承擔者、本行在本產(chǎn)品銷售過程中的責任和義務(wù)等必要信息。所以，選項A中的信息披露不完全，易誤導消費者。選項D錯誤，銀行職員不能利用銀行聲譽對所代理產(chǎn)品進行合約以外的承諾。

128．ABCD【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第十九條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風險特性，遵守職業(yè)道德。

129．ABE【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第二條的規(guī)定，本職業(yè)操守所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的人員。所以，選項A、B和E的從業(yè)人員均適用銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項C的從業(yè)人員適用證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項D不屬于我國境內(nèi)的金融機構(gòu)，但是就職于它在中國境內(nèi)設(shè)立的分行的人員也是需要遵守我國的銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的。

130．ACD【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第十一條規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示誘導客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，更不得利用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求。由此可知，選項A、C、D三項中的行為均明顯違反了從業(yè)人員職業(yè)操守中監(jiān)管規(guī)避的準則。選項B中的行為違反了從業(yè)人員職業(yè)操守中的內(nèi)幕交易準則。選項E的行為符合從業(yè)人員職業(yè)操守的規(guī)定。

三、判斷題

131．B【解析】證券投資基金通過分散化投資可以分散的是非系統(tǒng)風險，不能分散系統(tǒng)風險，更不可能將投資組合的風險降低到無風險的程度。因此，本題的敘述是錯誤的。

132．B【解析】在金融市場上，市場交易主體角色并非固定。一般來說，企業(yè)通常是資金的短缺方，往往是資金的需求者；家庭或個人通常是資金的富余方，往往是資金的供應(yīng)者。企業(yè)資金也有閑置的時候，這時它就成了資金的供應(yīng)者，而家庭或個人也可能成為資金的需求者。

133．A【解析】期貨交易是在交納一定數(shù)量的保證金后在期貨交易所內(nèi)買賣各種實物商品或金融商品的標準化合約的交易方式。

134．A【解析】可轉(zhuǎn)換債券對投資者和發(fā)行公司都有較大的吸引力，它兼有債券和股票的優(yōu)點。正因為具有可轉(zhuǎn)換性，可轉(zhuǎn)換債券利率一般低于普通公司債券利率，企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券可以降低籌資成本。因此，本題的敘述是正確的。

135．B【解析】個人實盤黃金買賣業(yè)務(wù)是指個人客戶通過銀行柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行的服務(wù)方式，進行的不可透支的美元對外幣金或人民幣對本幣金賬面交易，以達到保值增值的目的。所謂“賬面交易”，指交易只在客戶存折賬戶內(nèi)作收付記錄而不進行實物交割。

136．A【解析】“標金”是“標準條金”的簡稱，是黃金市場為使場內(nèi)買賣交易行為規(guī)范化、計價結(jié)算國際化、清算交收標準化而要求進場的交易標準物，它的出現(xiàn)是市場成熟的表現(xiàn)，它是黃金市場最主要的投資品種。

137．A【解析】銀行股份有限公司中，銀行的全部資產(chǎn)劃分為等額股份，股東以其所持股份為限對銀行承擔責任，銀行以其全部資產(chǎn)對外承擔責任。

138．B【解析】期貨交易所向會員收取的保證金，屬于會員所有，除用于會員的交易結(jié)算外，嚴禁挪作他用。合法使用的情形有：①依據(jù)客戶的要求支付可用資金；②為客戶交存保證金，支付手續(xù)費、稅款；③國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形。

139．B【解析】《物權(quán)法》第九條規(guī)定，不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記。所以，題中“國家森林公園的所有權(quán)需依法登記”的說法是不正確的。

140．B【解析】合同的成立并不等于合同的生效。在大多數(shù)情況下，合同成立即生效，但某些情況下合同成立后并不生效，而是屬于可變更、可撤銷合同，比如基于欺詐訂立的合同。

141．A【解析】根據(jù)《個人外匯管理辦法》第二十八條的規(guī)定，境內(nèi)個人和境外個人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進行管理。

142．B【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條規(guī)定，商業(yè)銀行的分支機構(gòu)開展相關(guān)個人理財業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行(地區(qū)總部等)的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)報告。

143．B【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，理財產(chǎn)品(計劃)的監(jiān)督管理采取審批制和報告制。報告制是商業(yè)銀行按規(guī)定將個人理財業(yè)務(wù)的結(jié)果報送中國銀監(jiān)會。

144．B【解析】《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第三十八條規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會或高級管理層應(yīng)根據(jù)本行理財計劃的發(fā)展策略、資產(chǎn)實力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度?？沙惺艿娘L險程度應(yīng)當是量化指標，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個人理財業(yè)務(wù)收入等其他指標相聯(lián)系。

145．A【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風險。對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資。”