第 21 題：信托按信托關(guān)系建立的方式可以劃分為( )。

A.任意信托和法定信托

B.法人信托和個人信托

C.資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、其他財(cái)產(chǎn)信托

D.以上分類均不正確

答案：A

解題思路：信托的種類可根據(jù)形式和內(nèi)容的不同進(jìn)行劃分。（1）按信托關(guān)系建立的方式可分為任意信托和法定信托。（2）按委托人或受托人的性質(zhì)不同可劃分為法人信托和個人信托。（3）按信托財(cái)產(chǎn)的不同可劃分為資金信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托和其他財(cái)產(chǎn)信托等。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第四章第二節(jié) 銀行代理信托產(chǎn)品的概念

第 22 題：家庭的生命周期主要包括（ ）階段。

A.家庭形成期、家庭成長期、家庭成熟期和家庭衰老期

B.家庭成長期、家庭形成期和家庭消亡期

C.家庭形成期、家庭發(fā)展期、家庭成長期和家庭成熟期

D.家庭形成期、家庭發(fā)展期和家庭成熟期

答案：A

解題思路：家庭的生命周期是指家庭形成期（建立家庭生養(yǎng)子女）、家庭成長期（子女長大就學(xué)）、家庭成熟期（子女獨(dú)立和事業(yè)發(fā)展到巔峰）和家庭衰老期（退休到終老而使家庭消滅）的整個過程。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第五章第三節(jié) 生命周期與客戶需求的關(guān)系第 23 題：了解客戶、收集信息的渠道和方法包括（ ）

A.開戶資料

B.調(diào)查問卷

C.面談溝通

D.電話溝通

E.網(wǎng)絡(luò)溝通

答案：ABCD

解題思路：了解客戶、收集信息的渠道和方法包括開戶資料、調(diào)查問卷、面談溝通、電話溝通。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第五章第四節(jié) 了解客戶的方法第 24 題：貨幣時間價值的基本參數(shù)有（ ）。

A.現(xiàn)值

B.終值

C.時間

D.單利與復(fù)利

E.通貨膨脹率

答案：ABCE

解題思路：時間價值的基本參數(shù)包括：現(xiàn)值、終值、時間和利率（或通貨膨脹率）。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第一節(jié) 時間價值的基本參數(shù)

第 25 題：王先生投資某項(xiàng)目初始投入 10000 元，年利率 10%，期限為 1 年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算，則其 1 年后本息和為（）元。

A.11000

B.11038

C.11214

D.14641

答案：B

解題思路：FV=PV×（1+r）4=1000×（1+10%÷4）4=11038（元）

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第一節(jié) 現(xiàn)值與終值的計(jì)算

第 26 題：張小姐看好某一項(xiàng)目，并投資 20 萬元，希望能在 12 年后收回 40 萬元，那么該項(xiàng)目的投資回報(bào)率約為（）。

A.6%

B.8%

C.10%

D.20%

答案：A

解題思路：根據(jù) 72 法則，該項(xiàng)目在 12 年后翻一番，72÷12=6，則該項(xiàng)目的收益率為 6%。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第一節(jié) 72 法則

第 27 題：某公司債券年利率為 12％，每季復(fù)利一次，其實(shí)際利率為( )。

A.7.66%

B.12.78%

C.13.53%

D.12.55%

答案：D

解題思路：有效利率 EAR=（1+r÷m）m-1=（1+12%÷4）4-1=12.55%

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第一節(jié) 有效利率的計(jì)算

第 28 題：張君 5 年后需要還清 100000 元債務(wù)，從現(xiàn)在起每年末等額存入銀行一筆款項(xiàng)。假設(shè)銀行存款利率為 10％，則需每年存入銀行多少元( )。

A.16350

B.16360

C.16370

D.16380

答案：D

解題思路：這是一個知道年金終值，期數(shù)，利率，求每年年金的問題。 C=FV ÷ r × [(1+r)t-1]=100000÷10%×[（1+10%）5-1]=16379.75（元），約為 16380 元。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第二節(jié) 期末年金與期初年金

第29 題：張先生擬在國內(nèi)某高校數(shù)學(xué)系成立一項(xiàng)永久性助學(xué)金，計(jì)劃每年末頒發(fā) 5000 元資金。若銀行年利率恒為 5%，則現(xiàn)在應(yīng)存入銀行（ ）元。（不考慮利息稅）

A.100006

B.500000

C.100000

D.無法計(jì)算

答案：C

解題思路： 永續(xù)年金是期限趨于無窮的普通年金，PV=C/r=5000/5%=100000(元)。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第二節(jié) 永續(xù)年金

第 30 題：小李購買理財(cái)產(chǎn)品，第一年收益為 1000 元，并以 4%的速度增長下去，年利率為5%，則該理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)值是（）元。

A.40000

B.50000

C.100000

D.15000

答案：C

解題思路：（期末）增長型永續(xù)年金的現(xiàn)值計(jì)算公式（r＞g）為：P=C÷（r-g）=1000÷（5%-4%）

=100000（元）

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第二節(jié) 增長型年金

第 31 題：李先生擬投資一個期限為 5 年的項(xiàng)目，初始投資 5000 元，貼現(xiàn)率為 5%，未來 5 年每年的現(xiàn)金流如下：第一年盈利 1000 元，第二年盈利 2000 元，第三年盈利 3000 元，第四年盈利 4000 元，第五年盈利 5000 元。李先生的投資盈利為（ ）。

A.7860.35

B.-7860.35

C.7566.39

D.-7566.39

答案：C

解題思路：考察凈現(xiàn)值的計(jì)算。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第三節(jié) 凈現(xiàn)值（NPV）

第 32 題：某投資項(xiàng)目現(xiàn)金流如下：初始投資 20000 元，第一年年末收入 5000 元，第二年年末收入 10000 元，第三年年末收入 15000 元，投資人要求的投資收益率為 19%，該項(xiàng)目是否值得投資？（ ）

A.收支相抵，無所謂值不值得投資

B.收支相抵，不值得投資

C.收支不平衡，不值得投資

D.值得投資

答案：D

解題思路：內(nèi)部回報(bào)率（IRR），又稱內(nèi)部報(bào)酬率或者內(nèi)部收益率，是指使現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于零的利率，即凈現(xiàn)值等于 0 的貼現(xiàn)率。對于一個投資項(xiàng)目來說，如果 r＜IRR，表明該項(xiàng)目有利可圖；相反地，如果 r＞IRR，表明該項(xiàng)目無利可圖。內(nèi)部回報(bào)率的計(jì)算公式為：NPV=Σtt=0 Ct÷（1+IRR）t，題中，NPV=0=2000+5000÷（1+IRR）+10000÷（1+IRR）2+15000 ÷（1+IRR）3，解得 IRR=19.44%＞19%，所以該項(xiàng)目值得投資。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第三節(jié)內(nèi)部回報(bào)率（IRR）

第 33 題：陳君投資 100 元，報(bào)酬率為 10%，累計(jì) 10 年可積累多少錢（）。

A.復(fù)利終值為 229.37 元

B.復(fù)利終值為 239.37 元

C.復(fù)利終值為 249.37 元

D.復(fù)利終值為 259.37 元

答案：D

解題思路：復(fù)利終值的計(jì)算公式是：FV=PV×（1+r）n=100×（1+10%）10=259.37（元）。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第四節(jié)復(fù)利終值

第34 題：李先生擬在 5 年后用 20000 元購買一臺電腦，銀行年復(fù)利率為 12%，此人現(xiàn)在應(yīng)存入銀行（）。

A.12000 元

B.13432 元

C.15000 元

D.11349 元

答案：D

解題思路：復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算公式為：PV=FV÷（1+r）n=20000÷（1+12%）5=11348.537（元）

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第四節(jié)復(fù)利現(xiàn)值

第 35 題：小華月末投資 1 萬元，報(bào)酬率為 6％，10 年后累計(jì)多少元( )。

A.年金終值為 1438793.47 元

B.年金終值為 1538793.47 元

C.年金終值為 1638793.47 元

D.年金終值為 1738793.47 元

答案：C

解題思路：求年金終值問題，月利率 r=6%/12=0.5%，期數(shù)為 120，年金為 10000 元 ，F(xiàn)V=PMT ×[（1+r）n-1] ÷r=10000×[（1+0.5%）120-1] ÷0.5%=1638793.468（元）。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第四節(jié) 普通年金終值

第36 題：王先生決定投資一個 10 年期期限的投資項(xiàng)目，從投資之日起每年可獲得投資收

益 10000 元，年利率為 6%，則該項(xiàng)目可獲得的全部投資現(xiàn)值為（）元。

A.73602

B.100000

C.55865

D.83600

答案：A

解題思路：PV=PMT×[1-（1+r）-n] ÷r=10000×[1-（1+6%）-10] ÷6%=73600.87（元）。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第四節(jié) 普通年金現(xiàn)值

第 37 題：在個人理財(cái)中，理財(cái)師的工作流程包括（ ）。

A.接觸客戶，建立信任關(guān)系

B.收集、整理和分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況

C.確定投資政策

D.后續(xù)跟蹤服務(wù)

E.修正投資策略

答案：ABD

解題思路：理財(cái)師的工作流程概括為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關(guān)系；②收集、整理和分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況；③明確客戶的理財(cái)目標(biāo)；④制訂理財(cái)規(guī)劃方案；⑤理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務(wù)。CE 兩項(xiàng)屬于理性股票投資的步驟。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第七章第一節(jié) 理財(cái)師的工作流程和方法的概述第 38 題：客戶的主要來源分為（）。A.同事介紹

B.客戶主動到訪

C.銀行現(xiàn)有客戶

D.自己尋找開發(fā)客戶

E.客戶介紹的新的優(yōu)質(zhì)客戶

答案：ABCD

解題思路：在理財(cái)師初次接觸客戶的階段，客戶主要來源于同事介紹、主動到訪的客戶、銀行現(xiàn)有客戶以及自己尋找開發(fā)的客戶。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第七章第二節(jié) 接觸客戶

第 39 題：理財(cái)師與客戶關(guān)系的基礎(chǔ)是（）。

A.信任

B.專業(yè)度

C.從業(yè)時間

D.自身形象

答案：A

解題思路：客戶關(guān)系的基礎(chǔ)是信任，沒有好感、信任，理財(cái)師難以了解客戶，客戶也不愿接受理財(cái)師的服務(wù)。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第七章第二節(jié) 建立信任關(guān)系

第 40 題：單項(xiàng)（目標(biāo)）理財(cái)規(guī)劃方案分類主要包括（ ）等。

A.稅收規(guī)劃

B.投資規(guī)劃

C.教育投資規(guī)劃

D.財(cái)富傳承計(jì)劃

E.風(fēng)險管理規(guī)劃

答案：ABCE

解題思路：單項(xiàng)（目標(biāo)）理財(cái)規(guī)劃方案分類主要包括家庭收支或債務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險管理規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、教育投資規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃等。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第七章第五節(jié) 制定理財(cái)規(guī)劃方案

第 41 題：專業(yè)理財(cái)師以書面的形式向客戶提交理財(cái)規(guī)劃方案——理財(cái)規(guī)劃書，并當(dāng)面對理財(cái)規(guī)劃方案的內(nèi)容進(jìn)行完整詳細(xì)的介紹時，需要注意的事項(xiàng)有（ ）。

A.使用專業(yè)的語言使得客戶清楚地了解理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和方案建議

B.對各類假設(shè)情況、一些概念名詞和（面臨不確定情況時的）選擇決定要具體說明

C.給客戶足夠的時間消化并理解理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和建議

D.建議客戶和家人討論理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和建議

E.必要時根據(jù)客戶的反饋對理財(cái)規(guī)劃書進(jìn)行進(jìn)一步修改，然后再與客戶溝通、確認(rèn)

答案：BCDE

解題思路：專業(yè)理財(cái)師以書面的形式向客戶提交理財(cái)規(guī)劃方案——理財(cái)規(guī)劃書，并當(dāng)面對理財(cái)規(guī)劃方案的內(nèi)容進(jìn)行完整詳細(xì)的介紹時，理財(cái)師應(yīng)注意以下八個方面的要求：

1.使用通俗易懂的語言使得客戶清楚地了解理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和方案建議；

2.對各類假設(shè)情況、一些概念名詞和（面臨不確定情況時的）選擇決定要具體說明；

3.在介紹理財(cái)師分析、建議時，要緊密結(jié)合客戶的情況，把如何解決客戶理財(cái)需求（目標(biāo)）放在中心地位，避免產(chǎn)品宣傳、推銷的嫌疑；

4.應(yīng)多注意客戶的反應(yīng)和反饋，盡可能地鼓勵客戶多問問題；同時對客戶的問題進(jìn)行耐心地解釋，自始至終讓客戶參與其中；

5.給客戶足夠的時間消化并理解理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和建議；

6.建議客戶和家人討論理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容和建議；

7.如實(shí)告知客戶方案實(shí)施中可能涉及的風(fēng)險、方案實(shí)施成本、免責(zé)條款，以及規(guī)劃方案中沒有解決的遺留問題和需要其他專業(yè)人士協(xié)助解決的問題等；

8.必要時根據(jù)客戶的反饋對理財(cái)規(guī)劃書進(jìn)行進(jìn)一步修改，然后再與客戶溝通、確認(rèn)。

本題考查的重點(diǎn)：教材的第七章第五節(jié) 制定和提交書面理財(cái)規(guī)劃方案