二、以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)
第91題
商業(yè)銀行在銷售不需要審批的理財計劃之前，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)報告。商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前10日，將()資料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)。
A.擬銷售理財計劃的客戶檔案材料
B.理財計劃擬銷售的客戶群，以及相關(guān)分析說明
C.擬銷售理財計劃的工作人員檔案材料
D.理財計劃擬銷售的規(guī)模，資金成本與收益測算，以及相關(guān)計算說明
E.擬銷售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料
未作答正確答案:B,D,E解析：
《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十二條規(guī)定：商業(yè)銀行銷售不需要審批的理財計劃之前，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)報告。商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前10日，將以下資料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)：①理財計劃擬銷售的客戶群，以及相關(guān)分析說明;②理財計劃擬銷售的規(guī)模，資金成本與收益測算，以及相關(guān)計算說明;③擬銷售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料;④中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他材料。C、E兩項都不符合題意要求。
第92題
金融市場的微觀功能包括()。
A.融資功能
B.致富功能
C.避險功能
D.反映功能
E.交易功能
未作答正確答案:A,C,E解析：
金融市場的微觀經(jīng)濟功能包括融資功能、財富管理功能、避險功能和交易功能，故A、C、E三項均正確。金融市場上銷售的金融工具為投資提供了儲存財富、保有資產(chǎn)和財富增值的途徑，但并沒有使人發(fā)財致富的功能，故B選項錯誤。反映功能是金融市場的宏觀經(jīng)濟功能，故D選項錯誤。
第93題
下列關(guān)于債券型理財產(chǎn)品的表述，正確的有()。
A.對于投資者而言，購買債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險來自利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險
B.其目標(biāo)客戶主要為風(fēng)險承受能力較低的投資者
C.債券型理財產(chǎn)品的特點是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)簡單、投資風(fēng)險小、客戶預(yù)期收益穩(wěn)定
D.債券型理財產(chǎn)品是以國債、金融債和中央銀行票據(jù)為主要投資對象的銀行理財產(chǎn)品
E.債券型理財產(chǎn)品資金主要投向銀行間債券市場、國債市場和企業(yè)債市場
未作答正確答案:B,C,D,E解析：
對于投資者而言，購買債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險來自利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和流動性風(fēng)險，故A選項表述錯誤。答案選B、C、D、E。
第94題
稅收規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。
A.合法性原則
B.增值性原則
C.規(guī)劃性原則
D.目的性原則
E.綜合性原則
未作答正確答案:A,C,D,E解析：
稅收規(guī)劃的原則：合法性、目的性、規(guī)劃性、綜合性。
第95題
商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)必須具備的基本條件歸納起來包括()。
A.建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確個人理財業(yè)務(wù)的管理部門及相關(guān)部門和人員的責(zé)任
B.建立健全個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力
C.分別制定理財顧問和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度
D.具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力
E.商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品(計劃)匯集的理財資金，按照銀行貸款需要管理和使用
未作答正確答案:A,B,C,D解析：
在商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)必須具備的基本條件中，關(guān)于理財資金的使用和核算管理的要求是理財資金應(yīng)按照理財合同約定管理和使用。
第96題
商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送的資料包括()。
A.由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書
B.擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測
C.業(yè)務(wù)實施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等
D.商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見
E.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料
未作答正確答案:A,B,C,D,E解析：
《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第四十九條規(guī)定：商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下材料(一式三份)：①由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書;②申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測;③業(yè)務(wù)實施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險及擬采取的管理措施等;④商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見;⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。
第97題
在現(xiàn)金、消費和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括()。
A.購買商品房
B.活期存款
C.短期定期存款
D.貨幣市場基金
E.利用貸款額度
未作答正確答案:B,C,D,E解析：
緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金，二是利用貸款額度。房地產(chǎn)變現(xiàn)能力比較差，不能用來儲備緊急預(yù)備金。
第98題
以下關(guān)于貨幣市場特征的表述，正確的有()。
A.低收益
B.交易量大
C.低風(fēng)險
D.高風(fēng)險
E.收入免稅
未作答正確答案:A,B,C解析：
貨幣市場的特征：①低風(fēng)險、低收益;②期限短、流動性高;③交易量大。
第99題
證券投資基金具有的特點包括()。
A.投資額小、費用低廉
B.專業(yè)管理、集合理財
C.風(fēng)險共擔(dān)、利益共享
D.分散投資、規(guī)模經(jīng)營
E.組合投資、分散風(fēng)險
未作答正確答案:B,C,E解析：
證券投資基金的基金特點是：集合理財，專業(yè)管理;組合投資，分散風(fēng)險;利益共享，風(fēng)險共擔(dān);嚴(yán)格監(jiān)管，信息透明;獨立托管，保障安全。
第100題
信托是投資人將自己合法擁有的資金委托給信托公司進行管理、運用和處分的業(yè)務(wù)行為，其特點主要包括()。
A.受托人不可用信托財產(chǎn)為他人擔(dān)保
B.信托財產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離
C.信托具有資金融通的功能
D.受托人承擔(dān)無過錯的損失風(fēng)險
E.信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度
未作答正確答案:B,C,E解析：
信托的特點：①信托是以信任為基礎(chǔ)的財產(chǎn)管理制度;②信托財務(wù)權(quán)利主體與利益主體分離;③信托經(jīng)營方式靈活、適應(yīng)性強;④信托財產(chǎn)具有獨立性;⑤信托管理具有連續(xù)性;⑥信托不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險;⑦信托利益分配、損益計算遵循實績原則;⑧信托具有融通資金的職能。
