三、判斷題

　　1． × [解析]常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。

　　2． × [解析]最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是3個月，能維持6個月的失業(yè)保障較為妥當。

　　3． √ [解析]稅收規(guī)劃的目的就是節(jié)稅，從業(yè)人員在制訂稅收規(guī)劃時應(yīng)該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機，從而降低稅收成本以達到總體效益的最大化，在合法性原則。這是完全合理的，也是客戶最本質(zhì)的目的。

　　4． √ [解析]略。

　　5． √ [解析]略。

　　6． × [解析]客戶的個人資產(chǎn)負債表中，當負債過多時會面臨流動生危機。一般合理的概念是債務(wù)支出與家庭收入的合理比例在0．4，但是還要考慮家庭結(jié)余比例和收入變動趨勢等因素。所以并不能根據(jù)0．4來絕對地確定是否面臨流動性問題。

　　7． √ [解析]個人理財規(guī)劃中，現(xiàn)金管理的目的是讓客戶有足夠的資金去應(yīng)付日常生活中的開支、應(yīng)付突發(fā)事件，從而為自己構(gòu)建一個財務(wù)健康、安全的生活體系。

　　8． × [解析]客戶將銀行存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場基金，只是改變了資產(chǎn)形式，并沒有增加或減少總資產(chǎn)，所以沒有改變其資產(chǎn)負債比率。

　　9． √ [解析]在債務(wù)管理中要注意債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例，總負債一般不要超過凈資產(chǎn)。 來源233網(wǎng)校

　　10．√ [解析]同一個風險每個人對其認知的水平是不一樣的，人們對風險的認知水平往往取決于其個人的生活經(jīng)驗。

　　11．√ [解析]略。

　　12． x [解析]一般來說，保險金額的確定應(yīng)該以財產(chǎn)的實際價值和人身的評估價值為依據(jù)。

　　13．√ [解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第2條規(guī)定可知，個人理財業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)舌動。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹和宣傳不屬于理理財問服務(wù)。本題說法正確。

　　14．× [解析]投資計劃的制訂是整個投資策劃中最重要的部分，是投資目標能否實現(xiàn)的關(guān)鍵。

　　15．× [解析]遺產(chǎn)規(guī)劃是將個人財產(chǎn)從一代人轉(zhuǎn)移給另一代人，從而盡可能實現(xiàn)個人為其家庭所確定的目標而進行的一種合理財產(chǎn)安排。遺產(chǎn)規(guī)劃的主要目標是幫助投資者有效率地管理遺產(chǎn)，并將遺產(chǎn)順利地轉(zhuǎn)移到受益人的手中。稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，但不是遺產(chǎn)規(guī)劃的準一目標。此題錯誤。