強(qiáng)力建議：銀行從業(yè)資格考試考點(diǎn)直擊，章節(jié)練習(xí)

第六章 理財(cái)顧問服務(wù)

一、單項(xiàng)選擇題
1． 商業(yè)銀行為客戶提供的理財(cái)顧問服務(wù)是一個(gè)循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，下面四種服務(wù)的排列順序，正確的是（ ）。
A．財(cái)務(wù)分析、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介、財(cái)務(wù)規(guī)劃
B．財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介
C．財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)分析、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介
D．財(cái)務(wù)規(guī)劃、個(gè)人投資產(chǎn)品推介、財(cái)務(wù)分析、投資建議
2． 理財(cái)顧問服務(wù)向客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃等服務(wù)，對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析的第一步是（ ）。
A．分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢
B．填制數(shù)據(jù)調(diào)查表
C．測算財(cái)務(wù)比率
D．編制客戶財(cái)務(wù)報(bào)表
3． 家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目不包括下列哪個(gè)會(huì)計(jì)科目?（ ）
A．房產(chǎn)
B．貨幣市場基金
c．活期存款
D．短期國庫券
4． 王先生近日成為某銀行的理財(cái)客戶，客戶經(jīng)理在考慮其財(cái)務(wù)狀況時(shí)，下列財(cái)務(wù)行為不影響其凈資產(chǎn)的是（ ）。
A．工資水平提高
B．年終獎(jiǎng)金增加
C．自費(fèi)出國旅游
D．分期貸款買房
5． 對(duì)開展理財(cái)顧問業(yè)務(wù)而言，關(guān)于客戶的重要的非財(cái)務(wù)信息是（ ）。
A．資產(chǎn)和負(fù)債
B．收入與支出
C．房地產(chǎn)升值預(yù)期
D．客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)
6． 下列對(duì)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表的理解錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（ ）。
A．資產(chǎn)負(fù)債表的記賬法遵循會(huì)計(jì)恒等式“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”
B．資產(chǎn)負(fù)債表可以反映客戶的動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)特征
c．資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)是報(bào)表分析的重點(diǎn)
D．當(dāng)負(fù)債高于所有者權(quán)益時(shí)，個(gè)人有可能出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)
7． 理財(cái)客戶經(jīng)理在預(yù)測客戶的未來支出時(shí)，不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（ ）。
A．了解客戶滿足基本生活支出和期望實(shí)現(xiàn)的支出水平
B．考慮通貨膨脹的影響
C．必須參考當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的平均水平
D．預(yù)測支出根本目的是為了提高生活質(zhì)量
8． 對(duì)待不同風(fēng)險(xiǎn)特征的人應(yīng)當(dāng)采用不同的理財(cái)方式，某銀行客戶經(jīng)理對(duì)下列客戶建議的理財(cái)方式不準(zhǔn)確的是（ ）。
A．建議擁有投資分析師資格證、有10年投資經(jīng)驗(yàn)的王先生成為其外匯保證金交易的客戶
B．建議在某跨國公司工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一部分申購股票基金
C．建議一個(gè)有10萬養(yǎng)老金的退休人員利用充分的閑暇時(shí)間用10萬元炒股
D．建議一個(gè)有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁用10萬元來炒股，以增加財(cái)產(chǎn)性收益，提高資產(chǎn)的收益率
9． 某理財(cái)客戶對(duì)自己的養(yǎng)老計(jì)劃作出了如下安排，其中不存在誤區(qū)的是（ ）。
A．王先生65歲退休，退休后，發(fā)現(xiàn)自己準(zhǔn)備養(yǎng)老金不足，決定將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益
B．王先生在退休前就購買了商業(yè)性人壽保險(xiǎn)公司的年金產(chǎn)品以及養(yǎng)老保險(xiǎn)
C．王先生身體健康，沒有購買任何醫(yī)療保險(xiǎn)
D．王先生覺得國債非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的積蓄全部買成了十年期國債
10．李先生一家的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額是l00萬元，其中現(xiàn)金2萬元，開放式貨幣市場基金3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，住宅49萬元。則李氏夫婦倆的流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是（?。?。
A．2％
B．5％
C．6％
D．16％
11．稅收規(guī)劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的一項(xiàng)，在我國的稅法逐漸完善的。情況下，重要性日益提高，下列對(duì)稅收
規(guī)劃的表述有誤的一項(xiàng)是（?。?BR>A．因?yàn)槎愂找?guī)劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險(xiǎn)的
B．目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則
C．稅收規(guī)劃的前提是依法納稅
D．稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度
12．在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（　）。
A．利息稅
8．版稅
C．增值稅
D．個(gè)人所得稅
13．某銀行理財(cái)客戶經(jīng)理對(duì)理財(cái)顧問服務(wù)的理解有以下幾項(xiàng)，其中不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（?。?BR>A．動(dòng)態(tài)分析客戶財(cái)務(wù)狀況是財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵
B．財(cái)務(wù)規(guī)劃才是理財(cái)顧問服務(wù)的核心內(nèi)容
C．為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時(shí)只推介所在銀行的產(chǎn)品
D．在了解客戶的財(cái)務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會(huì)更適合客戶個(gè)人的情況
14．下列關(guān)于評(píng)估客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的表述，錯(cuò)誤的是（?。?BR>A．已退休客戶，應(yīng)該建議其投資保守型產(chǎn)品
B．年齡較低，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)較大
C．長期理財(cái)目標(biāo)彈性越大，越無法承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)
D．資金需動(dòng)用的時(shí)間離現(xiàn)在越近，越不能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
15．若客戶的當(dāng)期現(xiàn)金流出現(xiàn)不足，則采取下列哪個(gè)理財(cái)措施最合適?（?。?BR>A．申購貨幣基金
B．信用卡透支
C．退出人壽保險(xiǎn)合同
D．削減當(dāng)期支出
16．李先生一家目前的銀行存款有8000元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其他收入來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個(gè)月即可入住，但是要開始還按揭貸款4000元／月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對(duì)此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的財(cái)務(wù)評(píng)估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖牵ā。?BR>A．夫婦倆面臨的流動(dòng)性問題不大
B．應(yīng)當(dāng)將8000元銀行存款換成股票基金以緩解流動(dòng)性危機(jī)
C．可以將下個(gè)月就拿到的房子暫時(shí)出租，以緩解流動(dòng)性危機(jī)
D．夫婦倆應(yīng)當(dāng)減少月支出
17．下列的個(gè)人稅收規(guī)劃行為不能達(dá)到合理避稅目的的是（?。?BR>A．將收入購買基金以得到時(shí)間價(jià)值，延期繳稅
B．企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金
C．以報(bào)銷費(fèi)用的形式取得部分收入
D．分期支付獎(jiǎng)金
18．理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是（　）。
A．實(shí)施計(jì)劃
B．基礎(chǔ)規(guī)劃
C．建立投資組合
D．績效評(píng)估
19．下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是( )。
A．稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行
B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)
C．合理調(diào)整收稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D．稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負(fù)水平降低
20．以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中，無法提供理財(cái)服務(wù)的是( )。
A．基金公司
B．商業(yè)銀行
C．信托公司
D．律師事務(wù)所