二、多項(xiàng)選擇題（本類題共40小題，每題1分，共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分）
91.信息披露的形式包括（ ）。
A.上市公告書
B.定期報(bào)告
C.臨時(shí)報(bào)告
D.外部監(jiān)管
E.招股說明書
【正確答案】ABCE
【答案解析】信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書、以及定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進(jìn)行披露的行為。
92.內(nèi)部欺詐或違法行為可能造成（ ）風(fēng)險(xiǎn)損失。
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.國家風(fēng)險(xiǎn)
D.法律風(fēng)險(xiǎn)
E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】ADE
【答案解析】內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時(shí)造成操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)損失。
93.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在（ ）。
A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性
B.為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
C.為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匾乏
D.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證
E.以上都對
【正確答案】ABCDE
【答案解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匾乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。
94.在商業(yè)銀行對其流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)，（ ）可作為壓力測試的假設(shè)情況。
A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)
B.市場收益率提高/降低50%
C.持有主要外幣相對本幣升值/貶值20%
D.重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過50%
E.GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20%
【正確答案】ABCDE
【答案解析】商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對ABCDE風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負(fù)債、以及表外項(xiàng)目價(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測試。
95.為降低流動性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行除了應(yīng)當(dāng)逐步借鑒和掌握先進(jìn)的流動性管理知識和技術(shù)外，針對我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和市場發(fā)展?fàn)顩r，還應(yīng)當(dāng)重視（ ）。
A.提高流動性管理的預(yù)見性
B.建立多層次的流動性屏障
C.完善公司治理結(jié)構(gòu)
D.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)
E.開發(fā)金融產(chǎn)品
【正確答案】ABD
【答案解析】考核針對我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和實(shí)際市場狀況，應(yīng)當(dāng)重視的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)。
96.保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用（ ）。
A.增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的
B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系
C.避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益
D.降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)
E.以上都對
【正確答案】ABCDE
【答案解析】保持良好的流動性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用：
（1）增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；
（2）確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；
（3）避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益；（4）降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。
97.下列屬于流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)/信號的有（ ）。
A.融資成本上升
B.資產(chǎn)質(zhì)量下降
C.外部評級下降
D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券
E.所發(fā)行的股票價(jià)格上升
【正確答案】AD
【答案解析】資產(chǎn)質(zhì)量下降屬于內(nèi)部指標(biāo)/信號；CE屬于外部指標(biāo)/信號。
98.2002年10月，國內(nèi)首個(gè)IT系統(tǒng)外包大單簽訂：高陽數(shù)據(jù)中心與深圳發(fā)展銀行就提供災(zāi)難備援外包服務(wù)簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關(guān)于此合同的說法正確的有（ ）。
A.此舉是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段
B.深圳發(fā)展銀行此舉意在轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)
C.此舉有利于銀行將重點(diǎn)放到核心業(yè)務(wù)上
D.此舉使得外包服務(wù)的最終責(zé)任人成為高陽數(shù)據(jù)中心
E.此外包業(yè)務(wù)本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】ABCE
【答案解析】商業(yè)銀行仍然是外程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人。
99.商業(yè)銀行通常借助（ ），對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面而有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系。
A.自我評估法
B.缺口分析法
C.因果分析模型
D.資產(chǎn)中性定價(jià)模型
E.久期分析法
【正確答案】AC
【答案解析】商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。
100.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括（ ）。
A.財(cái)務(wù)/會計(jì)錯(cuò)誤
B.文件/合同缺陷
C.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷
D.交易/定價(jià)錯(cuò)誤
E.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告
【正確答案】ABCDE
【答案解析】內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括財(cái)務(wù)/會計(jì)錯(cuò)誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、交易/定價(jià)錯(cuò)誤、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告、結(jié)算/支付錯(cuò)誤。
