發(fā)行上市審核是科創(chuàng)板企業(yè)上市的重要環(huán)節(jié)，相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布了多項(xiàng)相關(guān)文件。本文主要針對(duì)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》中可能涉及的的考點(diǎn)進(jìn)行提煉，以及對(duì)部分內(nèi)容進(jìn)行解讀。  

一、總則  

由上海證券交易所負(fù)責(zé)科創(chuàng)板試點(diǎn)注冊(cè)制的股票發(fā)行上市審核工作，審核內(nèi)容主要有三點(diǎn)：  

解讀：目前科創(chuàng)板采用的是注冊(cè)制，科創(chuàng)板股票的上市速度會(huì)快很多。上交所對(duì)于發(fā)行人的審核內(nèi)容就是基于注冊(cè)制的證券發(fā)行制度所定制的。  

注冊(cè)制：指證券發(fā)行申請(qǐng)人依法將與證券發(fā)行有關(guān)的一切信息和資料公開(kāi)，制成法律文件，送交主管機(jī)構(gòu)審查，主管機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)審查發(fā)行申請(qǐng)人提供的信息和資料是否履行了信息披露義務(wù)的一種制度。  

二、申請(qǐng)與受理內(nèi)容  

（一）申請(qǐng)  

發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行應(yīng)該聘請(qǐng)保薦人進(jìn)行保薦，委托保薦人報(bào)送發(fā)行上市申請(qǐng)文件

上交所在收到文件后的5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)該對(duì)文件進(jìn)行審核，做出是否受理的決定，并將結(jié)果告知發(fā)行人和保薦人且在上交所網(wǎng)站公示。若申請(qǐng)文件與規(guī)定有不符情形應(yīng)在30個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)補(bǔ)正。  

（二）審核  

上交所對(duì)于上市條件的審核，重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)：  

解讀：在注冊(cè)制制度下，證券發(fā)行審核機(jī)構(gòu)只對(duì)注冊(cè)文件進(jìn)行形式審查，不進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。要求保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)就發(fā)行人選擇上市標(biāo)準(zhǔn)以及符合上市條件發(fā)表明確意見(jiàn)，是從側(cè)面保障投資者利益。  

三、信息披露  

（一）信息披露要求  

信息披露義務(wù)人  

（二）信息披露審核  

審核方式：提出問(wèn)題、回答問(wèn)題等  

審核時(shí)，可以視情況在審核問(wèn)詢中對(duì)發(fā)行人、保薦人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，提出下列要求：  

四、審核程序

解讀：審核程序共有5個(gè)環(huán)節(jié)，但前三個(gè)環(huán)節(jié)為必經(jīng)環(huán)節(jié)，“會(huì)后事項(xiàng)”和“復(fù)審”環(huán)節(jié)并非審核常規(guī)環(huán)節(jié)，只有在發(fā)生重大事項(xiàng)或發(fā)行上市申請(qǐng)被否等情況時(shí)才會(huì)進(jìn)行。

以上內(nèi)容是對(duì)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》部分提煉，方便大家閱讀，后續(xù)小編會(huì)持續(xù)更新關(guān)于科創(chuàng)板相關(guān)考點(diǎn)內(nèi)容。想要跟蹤后續(xù)考點(diǎn)內(nèi)容，建議大家下載233網(wǎng)校APP，進(jìn)入證券從業(yè)欄目，一旦內(nèi)容上傳，APP會(huì)進(jìn)行同步推送。【下載注冊(cè)233網(wǎng)校，關(guān)注科創(chuàng)板考點(diǎn)更新】