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    2011年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》??荚嚲恚ㄒ唬?/h1>
    來(lái)源:233網(wǎng)校 2011年6月5日
    導(dǎo)讀: 本試題依照證券從業(yè)資格考試-發(fā)行與承銷考試題型分單項(xiàng)選擇題、多項(xiàng)選擇題、判斷題(含參考答案),更多試題進(jìn)入考試大在線考試中心!
      31.公開(kāi)發(fā)行股票,發(fā)行人運(yùn)行不足3年的,應(yīng)披露(  )。
      A.最近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
      B.最近l期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表
      C.最近3年及l(fā)期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
      D.最近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后備年及最近l期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
      32.關(guān)于境內(nèi)外披露差異,由于在境內(nèi)外披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料所采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同,導(dǎo)致凈資產(chǎn)或凈利潤(rùn)存在差異的,( ?。?yīng)披露財(cái)務(wù)報(bào)表差異調(diào)節(jié)表,并注明境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱。
      A.發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人
      B.發(fā)行境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人
      C.發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人
      D.所有發(fā)行人
      33.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后( ?。┤諆?nèi),將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本( ?。?,分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
      A.10,一式五份
      B.15,一式五份
      C.10,一式三份
      D.15,一式三份
      34.發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價(jià)格或主要原材料、燃料價(jià)格頻繁變動(dòng)且影響較大的,應(yīng)針對(duì)價(jià)格變動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響作(  )。
      A.穩(wěn)定性分析
      B.敏感性分析
      C.持續(xù)性分析
      D.波動(dòng)性分析
      35.非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行對(duì)象不超過(guò)( ?。┟?。
      A.10
      B.20
      C.30
      D.50
      36.中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為( ?。?,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,上市公司應(yīng)在( ?。┌l(fā)行證券。
      A.3個(gè)月,6個(gè)月內(nèi)
      B.6個(gè)月,6個(gè)月內(nèi)
      C.3個(gè)月,3個(gè)月內(nèi)
      D.6個(gè)月,3個(gè)月內(nèi)
      37.配股代碼為(  )。
      A.“731×××”
      B.“700×××”
      C.“730×××”
      D.“710×××”
      38.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股,必須符合最近( ?。﹤€(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利??鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比,以( ?。┱咦鳛橛?jì)算依據(jù)。
      A.2,低
      B.3,低
      C.3,高
      D.2,高
      39.非公開(kāi)發(fā)行股票,發(fā)行價(jià)格應(yīng)( ?。?。
      A.不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前l(fā)0個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%
      B.不高于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%
      C.不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前l(fā)0個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%
      D.不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%
      40.關(guān)于上市公司不得公開(kāi)發(fā)行證券的情形,下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( ?。?。
      A.本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
      B.上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開(kāi)承諾的行為
      C.擅自改變前次公開(kāi)發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正
      D.上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)
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