1．上市推薦人須在最近一年內(nèi)無(wú)重大違法、違規(guī)行為。（ ）
2．外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，其原審批項(xiàng)目必須已完成90%以上。（ ?。?BR> 3．公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。（ ）
4．企業(yè)應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一部分組建為擬發(fā)行上市公司。（ ?。?BR> 5．對(duì)于外購(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)，在評(píng)定其重估價(jià)值時(shí)，應(yīng)根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力。（ ?。?BR> 6．資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同，可以分為單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估、部分資產(chǎn)評(píng)估及整體資產(chǎn)評(píng)估。（ ?。?BR> 7．首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)會(huì)計(jì)年度。 （ ）
8．首次公開(kāi)發(fā)行股票的募集資金運(yùn)用方面，募集資金可以直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。（ ?。?BR> 9．公開(kāi)發(fā)行證券的，主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在證券上市后10日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷(xiāo)總結(jié)報(bào)告，總結(jié)說(shuō)明發(fā)行期間的基本情況及新股上市后的表現(xiàn)。（ ?。?BR> 10．中小企業(yè)板上市公司試行彈性保薦制度。（ ?。?SPAN title="單擊打開(kāi)“考 試 大 網(wǎng)”" style="COLOR: #ffffff" onclick="window.location='/';">來(lái)源：考試大
11．發(fā)行涉及國(guó)有股份的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注“S1S”，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注“Ss”，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。（ ）
12．提交發(fā)行新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新殷發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)入核準(zhǔn)階段，則此時(shí)保薦人(主承銷(xiāo)商)的盡職調(diào)查責(zé)任終止。（ ?。?BR> 13．保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。（ ?。?BR> 14．根據(jù)增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程，T日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票應(yīng)設(shè)置漲跌幅限制。（ ?。?BR> 15．向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會(huì)就發(fā)行方案進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東必須在場(chǎng)。（ ?。?BR> 16．憑證式國(guó)債是一種可以上市流通的儲(chǔ)蓄型債券，由具備憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)資格的機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)。（ ?。?BR> 17．從2002年第2期開(kāi)始，憑證式國(guó)債的發(fā)行期限改為2個(gè)月，發(fā)行款的上劃采取一次繳款辦法，國(guó)債發(fā)行手續(xù)費(fèi)也由財(cái)政部一次撥付。（ ）
18．為了便于掌握發(fā)行進(jìn)度，擔(dān)任憑證式國(guó)債發(fā)行任務(wù)的各個(gè)系統(tǒng)一般每月要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計(jì)發(fā)行數(shù)額，上報(bào)財(cái)政部及中國(guó)人民銀行。（ ）
19．金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。（ ?。?BR> 20．向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。在資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)審計(jì)、重組方案等工作完成的基礎(chǔ)上，地方企業(yè)通過(guò)省、市、自治區(qū)政府，中央企業(yè)通過(guò)行業(yè)主管部門(mén)申請(qǐng)發(fā)起設(shè)立股份有限公司。（ ）
21．外資股發(fā)行的招股說(shuō)明書(shū)必須采取嚴(yán)格的招股章程形式。（ ?。?BR> 22．1993年12月通過(guò)的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。（ ）
23．中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所負(fù)責(zé)對(duì)股票承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的監(jiān)管。（ ?。?BR> 24．發(fā)行的股份募足后，股份有限公司發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在15 日內(nèi)主持召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立大會(huì)由認(rèn)股人組成。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)1/2以上的認(rèn)股人出席，方可舉行。（ ?。?BR> 25．我國(guó)現(xiàn)階段，股份有限公司的發(fā)起人只能為法人。（ ）
26．股份有限公司減資生效后，如果是因資本過(guò)剩而減資，應(yīng)當(dāng)按照股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務(wù)。如果是因虧損而減資，通常由公司按比例注銷(xiāo)股份。（ ?。?BR> 27．董事長(zhǎng)由董事會(huì)1/3以上的董事選舉產(chǎn)生和罷免，副董事長(zhǎng)由董事長(zhǎng)任命和罷免。（ ）
28．公司合并或者分立，登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記；公司解散的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司注銷(xiāo)登記；設(shè)立新公司的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司設(shè)立登記。（ ?。?BR> 29．發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或關(guān)聯(lián)交易。（ ?。?BR> 30．注冊(cè)會(huì)計(jì)師在計(jì)劃審計(jì)工作時(shí)，必須對(duì)重要性水平作出初步判斷，以便為檢查數(shù)量上重要的錯(cuò)報(bào)確定一個(gè)可接受的水平。（ ?。?
2010年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷(xiāo)》全真試題答案
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