A.交易資產(chǎn)的交付或者過戶情況
B.盈利預(yù)測的實(shí)現(xiàn)情況
C.公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況
D.與已公布的重組方案存在差異的其他事項(xiàng)
42.經(jīng)并購重組委員會審核后獲得核準(zhǔn)的重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后,上市公司申請公開發(fā)行新股或者公司債券,同時符合( )條件的,本次重大資產(chǎn)重組前的業(yè)績在審核時可以模擬計(jì)算。
A.進(jìn)入上市公司的資產(chǎn)是完整經(jīng)營實(shí)體
B.在進(jìn)入上市公司前已在同一實(shí)際控制人之下持續(xù)經(jīng)營不足兩焦
C.本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后,重組方的承諾事項(xiàng)已經(jīng)如期履行,上市公司經(jīng)營穩(wěn)定、運(yùn)行良好
D.本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后,上市公司和相關(guān)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的利潤達(dá)到盈利預(yù)測水平
43.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組法律責(zé)任的說法正確的是( )。
A.上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送重大資產(chǎn)重組有關(guān)報(bào)告的,責(zé)令改正,依照《證券法》第一百九十三條予以處罰;涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任
B.上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露重大資產(chǎn)重組信息的,責(zé)令改正,依照《證券法》第一百九十三條規(guī)定予以處罰;情節(jié)嚴(yán)重的,責(zé)令停止重組活動,并可以對有關(guān)責(zé)任人員采取市場禁人的措施;涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任
C.為重大資產(chǎn)重組出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見、資產(chǎn)評估報(bào)告及其他專業(yè)文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員未依法履行報(bào)告和公告義務(wù)、持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的,責(zé)令改正,采取監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴(yán)重的,依照《證券法》第二百二十六條予以處罰
D.任何知悉重大資產(chǎn)重組信息的人員在相關(guān)信息依法公開前,泄露該信息的,依照《證券法》第二百零二條、第二百零三條、第二百零七條予以處罰;涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任
44.上市公司重大資產(chǎn)重組交易合同應(yīng)當(dāng)載明,本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)一經(jīng)( ?。┡鷾?zhǔn),交易合同即應(yīng)生效。
A.上市公司董事會
B.上市公司股東大會
C.上市公司監(jiān)事會
D.中國證監(jiān)會
45.重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的,上市公司重大資產(chǎn)重組交易合同應(yīng)當(dāng)載明( ?。┑葪l款。
A.特定對象擬認(rèn)購股份的數(shù)量或者數(shù)量區(qū)間、認(rèn)購價(jià)格或者定價(jià)原則、限售期
B.目標(biāo)資產(chǎn)的基本情況、交易價(jià)格或者定價(jià)原則
C.資產(chǎn)過戶或交付的時間安排
D.違約責(zé)任
46.上市公司擬實(shí)施重大資產(chǎn)重組的,董事會應(yīng)就本次交易是否符合( ?。┮?guī)定作出審慎判斷。
A.交易標(biāo)的資產(chǎn)涉及立項(xiàng)、環(huán)保等有關(guān)報(bào)批事項(xiàng)的,在本次交易的首次董事會決議公告前應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)許可證書或有關(guān)主管部門的批復(fù)文件
B.上市公司擬購買資產(chǎn)的,在本次交易的首次董事會決議公告前,資產(chǎn)出售方必須已經(jīng)合法擁有標(biāo)的的完整權(quán)利,不存在限制或禁止轉(zhuǎn)讓的情形
C.上市公司購買資產(chǎn)應(yīng)有利于提高上市公司資產(chǎn)的完整性
D.本次交易應(yīng)有利于上市公司改善財(cái)務(wù)狀況、增強(qiáng)持續(xù)盈利能力,有利于上市公司突出主業(yè)、增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力
47.證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)有( ?。┣樾蔚模坏脫?dān)任財(cái)務(wù)顧問。
A.最近24個月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄
B.最近24個月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分
C.最近36個月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰
D.最近24個月內(nèi)因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被調(diào)查
48.存在( ?。┣樾蔚模坏脫?dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。
A.持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達(dá)到或者超過5%,或者選派代表擔(dān)任上市公司董事
B.上市公司持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有財(cái)務(wù)顧問的股份達(dá)到或者超過5%,或者選派代表擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問的董事
C.最近2年財(cái)務(wù)顧問與上市公司存在資產(chǎn)委托管理關(guān)系、相互提供擔(dān)保,或者最近1年財(cái)務(wù)顧問為上市公司提供融資服務(wù)
D.財(cái)務(wù)顧問的董事、監(jiān)事、高級管理人員、財(cái)務(wù)顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責(zé)的情形
49.屬于財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)程的有( )
A.簽訂委托協(xié)議
B.盡職調(diào)查
C.外部審核
D.規(guī)范輔導(dǎo)
50.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)管主體有( ?。?BR> A.中國人民銀行
B.中國證監(jiān)會
C.中國證券業(yè)協(xié)會
D.財(cái)政部
多選題
1.ABC 2.CD 3.ABCD 4.AD 5.ABCD 6.ABCD 7.ABCD 8.ABCD 9.BCD 10.ABC
11.BCD 12.ABCD 13.ACD 14.B 15.BCD 16.BD 17.CD 18.ABC 19.ABCD 20.AB
21.ACD 22.ABCD 23.AD 24.AD 25.AC 16.BD 27.B 28.ABCD 29.ABCD 30.ABC
31.ABCD 32.ABCD 33.ABCD 34.ABD 35.ABCD 36.ABC 37.ABCD 38.ABC 39.ABC 40.ACD
41.ABCD 42.ACD 43.BCD 44.ABD 45.ABCD 46.ABCD 47.ABC 48.ABCD 49.ABD 50.BC
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