證券從業(yè)資格考試《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》第二章第一節(jié) 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理為新增內(nèi)容?？荚嚧缶V要求掌握證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事、下屬單位負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé);掌握證券公司工作人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)和執(zhí)業(yè)行為中的合規(guī)管理職責(zé)。

根據(jù)《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》第二章合規(guī)管理職責(zé)內(nèi)容：

一、證券公司經(jīng)營(yíng)管理主要負(fù)責(zé)人、其他高級(jí)管理人員、下屬各單位負(fù)責(zé)人及其他工作人員應(yīng)當(dāng)充分了解和掌握與其經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，并在經(jīng)營(yíng)決策、運(yùn)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為過(guò)程中充分識(shí)別相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并主動(dòng)防范、應(yīng)對(duì)和報(bào)告。

二、證券公司經(jīng)營(yíng)管理主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任，履行下列合規(guī)管理職責(zé)：

(一)組織制定公司規(guī)章制度，并監(jiān)督其實(shí)施;

(二)主動(dòng)在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，積極培育公司合規(guī)文化，認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé)，主動(dòng)落實(shí)合規(guī)管理要求;

(三)充分重視公司合規(guī)管理的有效性，發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題時(shí)要求下屬各單位及其工作人員及時(shí)改進(jìn);

(四)督導(dǎo)、提醒公司其他高級(jí)管理人員在其分管領(lǐng)域中認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé)，落實(shí)合規(guī)管理要求;

(五)支持合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)工作，督促下屬各單位為合規(guī)管理人員履職提供有效保障;

(六)支持合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)按照監(jiān)管要求和公司制度規(guī)定，向董事會(huì)、監(jiān)管部門(mén)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng);

(七)在公司經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程中，充分聽(tīng)取合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)的合規(guī)意見(jiàn);

(八)督促公司下屬各單位就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開(kāi)展自查或配合公司調(diào)查，嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行合規(guī)問(wèn)責(zé)，并落實(shí)整改措施。

三、證券公司其他高級(jí)管理人員對(duì)其分管領(lǐng)域的合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任，履行下列合規(guī)管理職責(zé)：

(一)在其分管領(lǐng)域組織貫徹執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度，組織起草、制定其分管領(lǐng)域的規(guī)章制度，并監(jiān)督其實(shí)施;

(二)在其分管領(lǐng)域主動(dòng)倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，積極培育公司合規(guī)文化;

(三)充分重視其分管領(lǐng)域合規(guī)管理的有效性，發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題時(shí)要求分管領(lǐng)域下屬各單位及其工作人員及時(shí)改進(jìn);

(四)提醒、督導(dǎo)分管領(lǐng)域下屬各單位負(fù)責(zé)人認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé)，落實(shí)合規(guī)管理要求;

(五)支持分管領(lǐng)域下屬各單位合規(guī)管理人員的工作，督促分管領(lǐng)域下屬各單位為合規(guī)管理人員履職提供有效保障;

(六)支持分管領(lǐng)域下屬各單位及其合規(guī)管理人員按照公司制度規(guī)定，向公司及合規(guī)部門(mén)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng);

(七)在其職責(zé)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程中，聽(tīng)取公司合規(guī)部門(mén)及分管領(lǐng)域下屬各單位合規(guī)管理人員的合規(guī)意見(jiàn)，并給予充分關(guān)注;

(八)督促分管領(lǐng)域下屬各單位就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開(kāi)展自查或配合公司進(jìn)行調(diào)查，嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行合規(guī)問(wèn)責(zé)，并落實(shí)整改措施。

四、證券公司下屬各單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)落實(shí)本單位的合規(guī)管理要求，對(duì)本單位合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任，履行下列合規(guī)管理職責(zé)：

(一)在本單位組織貫徹執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度，組織起草、制定與本單位職責(zé)相關(guān)的規(guī)章制度，并監(jiān)督其實(shí)施;

(二)建立并完善本單位的合規(guī)管理制度與機(jī)制，將各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性要求嵌入業(yè)務(wù)管理制度與操作流程中;

(三)在本單位主動(dòng)倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，積極培育公司合規(guī)文化;

(四)積極配合合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)的工作，認(rèn)真聽(tīng)取并落實(shí)合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)提出的合規(guī)管理意見(jiàn);

(五)為本單位配備合格合規(guī)管理人員，避免分配與其履行合規(guī)職責(zé)相沖突的工作;

(六)支持本單位合規(guī)管理人員的工作，為本單位合規(guī)管理人員提供履職保障，包括但不限于參與本單位重要會(huì)議、查閱本單位各類(lèi)業(yè)務(wù)與管理文檔、充分尊重其獨(dú)立發(fā)表合規(guī)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的權(quán)利等;

(七)在業(yè)務(wù)開(kāi)展前應(yīng)當(dāng)充分論證業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性，充分聽(tīng)取本單位合規(guī)管理人員的合規(guī)審查意見(jiàn)，有效評(píng)估業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)避免開(kāi)展存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù);

(八)發(fā)現(xiàn)與本單位業(yè)務(wù)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，及時(shí)按公司制度規(guī)定進(jìn)行報(bào)告，提出整改措施，并督促整改落實(shí)。

五、證券公司全體工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍內(nèi)所有業(yè)務(wù)事項(xiàng)和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性負(fù)責(zé)，履行下列合規(guī)管理職責(zé)：

(一)主動(dòng)了解、掌握和遵守相關(guān)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則;

(二)積極參加公司安排的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)宣導(dǎo)活動(dòng);

(三)根據(jù)公司要求，簽署并信守相關(guān)合規(guī)承諾;

(四)在執(zhí)業(yè)過(guò)程中充分關(guān)注執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性;

(五)在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中主動(dòng)識(shí)別和防范業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);

(六)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或者合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)按照公司規(guī)定及時(shí)報(bào)告;

(七)出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，積極配合公司調(diào)查，并接受公司問(wèn)責(zé)，落實(shí)整改要求。

六、合規(guī)總監(jiān)不得兼任業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及具有業(yè)務(wù)職能的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，不得分管業(yè)務(wù)部門(mén)及具有業(yè)務(wù)職能的分支機(jī)構(gòu)，不得在下屬子公司兼任具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的職務(wù)。

證券公司不得向合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部門(mén)及其他合規(guī)管理人員分配或施加業(yè)務(wù)考核指標(biāo)與任務(wù)。

七、證券公司應(yīng)當(dāng)建立新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)評(píng)估與決策機(jī)制，合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)發(fā)表合規(guī)審查意見(jiàn)，證券公司在進(jìn)行相關(guān)決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮和采納合規(guī)審查意見(jiàn)。

新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)是指公司首次開(kāi)展，需就業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行論證的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)以及展業(yè)方式等。

八、證券公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)及自律組織的要求、公司相關(guān)制度規(guī)定及管理需要，對(duì)下屬各單位及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行檢查。合規(guī)檢查包括下屬各單位組織實(shí)施的合規(guī)檢查，也包括合規(guī)部門(mén)單獨(dú)或聯(lián)合其他部門(mén)組織實(shí)施的合規(guī)檢查。

九、證券公司開(kāi)展合規(guī)檢查，應(yīng)當(dāng)遵循客觀、謹(jǐn)慎、有效原則，并可與公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)共同開(kāi)展。

合規(guī)檢查分為例行檢查與專(zhuān)項(xiàng)檢查。發(fā)生下列情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查：

(一)公司發(fā)生違法違規(guī)行為或存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的;

(二)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員、合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門(mén)認(rèn)為必要的;

(三)公司下屬各單位及其工作人員配合監(jiān)管和稽查辦案不力的;

(四)監(jiān)管部門(mén)或自律組織要求的;

(五)其他有必要進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查的情形。

證券公司相關(guān)違法違規(guī)行為頻發(fā)的，應(yīng)當(dāng)增加合規(guī)檢查頻次。

十、證券公司下屬各單位及其工作人員在經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)過(guò)程中，遇到法律、法規(guī)和準(zhǔn)則適用與理解的問(wèn)題時(shí)，可以向合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)進(jìn)行咨詢(xún)，合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)基于專(zhuān)業(yè)分析和判斷為其提供合規(guī)咨詢(xún)意見(jiàn)。

重要事項(xiàng)的合規(guī)咨詢(xún)應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式提出，合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)作出書(shū)面回復(fù)。

對(duì)于法律、法規(guī)和準(zhǔn)則規(guī)定不明確、規(guī)定有沖突或規(guī)定缺失的咨詢(xún)事項(xiàng)，合規(guī)部門(mén)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)分析與論證，出具盡可能準(zhǔn)確、客觀和完整的合規(guī)咨詢(xún)意見(jiàn)，并就所依據(jù)的法律法規(guī)及其適用的理解予以說(shuō)明。

合規(guī)咨詢(xún)不能取代合規(guī)審查和合規(guī)檢查。合規(guī)咨詢(xún)意見(jiàn)作為提出咨詢(xún)的下屬各單位及其工作人員進(jìn)行決策或業(yè)務(wù)管理活動(dòng)時(shí)的參考意見(jiàn)，不能取代合規(guī)審查意見(jiàn)或合規(guī)檢查結(jié)論。

十一、證券公司應(yīng)當(dāng)開(kāi)展多種形式的合規(guī)宣導(dǎo)與培訓(xùn)，制定行為守則、合規(guī)手冊(cè)等文件，幫助工作人員及時(shí)知曉、正確理解和嚴(yán)格遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則要求，倡導(dǎo)和推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。

合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)證券公司各部門(mén)合規(guī)宣導(dǎo)與培訓(xùn)工作的落實(shí)情況進(jìn)行督導(dǎo)。

十二、證券公司應(yīng)當(dāng)運(yùn)用信息技術(shù)手段對(duì)反洗錢(qián)、信息隔離墻管理、工作人員職務(wù)通訊行為、工作人員的證券投資行為等進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理。

合規(guī)監(jiān)測(cè)可由合規(guī)部門(mén)或其他部門(mén)單獨(dú)或聯(lián)合組織實(shí)施，也可以在公司總部指導(dǎo)下由下屬各單位組織實(shí)施。

十三、證券公司在對(duì)高級(jí)管理人員和下屬各單位進(jìn)行考核時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求合規(guī)總監(jiān)出具書(shū)面合規(guī)性專(zhuān)項(xiàng)考核意見(jiàn)，合規(guī)性專(zhuān)項(xiàng)考核占績(jī)效考核結(jié)果的比例不得低于15%;對(duì)于重大合規(guī)事項(xiàng)，可制定一票否決制度。

十四、證券公司應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)在經(jīng)營(yíng)管理及執(zhí)業(yè)過(guò)程中違反法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的責(zé)任人或責(zé)任單位進(jìn)行合規(guī)問(wèn)責(zé)，并與績(jī)效考核和薪酬發(fā)放相掛鉤。

因合規(guī)問(wèn)責(zé)所導(dǎo)致的績(jī)效考核扣分不受上述合規(guī)性專(zhuān)項(xiàng)考核比例的限制。

合規(guī)總監(jiān)對(duì)合規(guī)問(wèn)責(zé)有建議權(quán)、知情權(quán)和檢查權(quán)。公司下屬各單位應(yīng)當(dāng)向合規(guī)總監(jiān)反饋合規(guī)問(wèn)責(zé)的最終執(zhí)行情況。

十五、證券公司根據(jù)《辦法》第三十條編制年度合規(guī)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容：

(一)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層及下屬各單位履行合規(guī)管理職責(zé)情況;

(二)合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門(mén)履行合規(guī)管理職責(zé)情況;

(三)公司違法違規(guī)行為、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)、監(jiān)管部門(mén)和自律組織處罰及整改情況;

(四)合規(guī)人員配置情況、合規(guī)性專(zhuān)項(xiàng)考核情況、合規(guī)負(fù)責(zé)人及合規(guī)管理人員薪酬保障落實(shí)情況;

(五)監(jiān)管部門(mén)、自律組織和證券公司認(rèn)為必要的其他內(nèi)容。

十六、證券公司應(yīng)當(dāng)將另類(lèi)投資、私募基金管理等子公司的合規(guī)管理統(tǒng)一納入公司合規(guī)管理有效性評(píng)估。

證券公司開(kāi)展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，重點(diǎn)關(guān)注可能存在合規(guī)管理缺失、遺漏或薄弱的環(huán)節(jié)，全面、客觀反映合規(guī)管理存在的問(wèn)題，充分揭示合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于通過(guò)合規(guī)管理有效性評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)問(wèn)題的整改落實(shí)與跟蹤，將整改情況納入公司的合規(guī)考核與問(wèn)責(zé)范圍。

十七、證券公司可以委托符合條件的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或管理咨詢(xún)公司等外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)管理有效性評(píng)估。