(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)(掌握)
| 業(yè)務(wù)類型 | 解釋 | 構(gòu)成 | |
| 1.負債業(yè)務(wù)——資金來源業(yè)務(wù) | 形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。 | 自有資金：包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤，這部分稱為權(quán)益資本。 | |
| 吸收的外來資金：主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。 | （1）吸收存款：主要包括活期存款；定期存款；儲蓄存款；存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。 | ||
| （2）借款業(yè)務(wù)：再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國際貨幣市場借款；結(jié)算過程中的短期資金占用。 | |||
| 2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金運用業(yè)務(wù) | 商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動。 | （1）票據(jù)貼現(xiàn) 形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務(wù)。即銀行通過貼現(xiàn)間接貸給票據(jù)持有人。 | |
| （2）貸款業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位。 |
第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內(nèi)的貸款）、中期貸款（期限在1～5年的貸款）和長期貸款（期限在5年以上的貸款）。 | ||
| 第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔保貸款，其中擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 | |||
| 第三，以用途為標準，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。 | |||
| （3）投資業(yè)務(wù) 許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買賣，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。 | |||
| 3.中間業(yè)務(wù) | 商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。 | （1）結(jié)算業(yè)務(wù)。一是現(xiàn)金結(jié)算；二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算（非現(xiàn)金結(jié)算）。 | |
| （2）信托業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)分為資金信托和財產(chǎn)信托。 | |||
| （3）租賃業(yè)務(wù)。包括融資性租賃、經(jīng)營性租賃。 | |||
| （4）代理業(yè)務(wù) | |||
| （5）咨詢業(yè)務(wù) | |||
【例題1·多選題】(2011年)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括( )。
A.進行票據(jù)貼現(xiàn)
B.發(fā)行金融債券
C.發(fā)放貸款
D.進行證券投資
E.吸收存款
【答案】ACD
【解析】本題考查商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。選項BE屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，所以答案是ACD。
【例題2·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來源包括自有資金和外來資金兩部分。以下屬于外來資金形成渠道的有( )。
A.吸收存款
B.向中央銀行借款
C.結(jié)算過程中占用短期資金
D.發(fā)行股票
E.同業(yè)拆借
【答案】ABCE
【解析】外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借，發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中又以吸收存款為主。
【例題3·多選題】(2007年)商業(yè)銀行資產(chǎn)運用的方法有( )。
A.票據(jù)貼現(xiàn)
B.借款
C.貸款
D.結(jié)算
E.證券投資
【答案】ACE
【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)運用的方法有：票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等。
【例題4·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬元手續(xù)費。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的( )。
A.中間業(yè)務(wù)
B.負債業(yè)務(wù)
C.貸款業(yè)務(wù)
D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
【答案】A
【解析】中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。
(四)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理
掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則。
| （1）盈利性原則 | 注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的首要原則 |
| （2）流動性原則 | 兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)；商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性與盈利性呈負相關(guān)關(guān)系 |
| （3）安全性原則 | 安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負相關(guān)關(guān)系 |
【例題1·多選題】(2006、2008年)下列各項中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有( )。
A.盈利性原則
B.公平性原則
C.流動性原則
D.公開性原則
E.財政性原則
【答案】AC
【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則。
【例題2·多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)管理中的流動性原則通常的含義是( )。
A.保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)
B.資產(chǎn)的盈利能力
C.資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移能力
D.取得現(xiàn)款的能力
E.資金的轉(zhuǎn)移能力
【答案】AD
【解析】流動性原則包含兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn);商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。
