項目決策控制★★
    建立決策環(huán)節(jié)的控制制度；組織對項目建議書和可行性研究報告分析、評審、出具意見；建立集體決策制度，決策過程記錄。嚴禁個人單獨決策工程項目、改變集體決定；建立決策及實施的責任制度。
    概預算控制★★
    建立概預算環(huán)節(jié)的控制制度，對概預算編制、審核做出明確規(guī)定，確保編制合理、科學；組織對編制的概預算進行審核，重點審查編制依據(jù)、內容、工程量的計算、定額套用。
    價款支付控制★★
    建立支付環(huán)節(jié)的控制制度，對價款支付的條件、方式及核算程序作出規(guī)定，確保價款支付及時、正確；工程價款支付業(yè)務符合貨幣資金內控規(guī)定；采購業(yè)務符合采購與付款內控規(guī)定；對工程合同約定的價款支付方式、價款支付申請及憑證、審批人的批準意見進行審核，無誤后方可辦理支付；發(fā)現(xiàn)擬支付價款與合同約定不符應及時報告；工程變更等原因造成價款支付方式及金額發(fā)生變動的，應提供書面文件和相關資料，對工程變更價款支付進行審核。
    竣工決算控制★
    建立竣工決算環(huán)節(jié)的控制制度，確保竣工決算的完整、真實、及時；建立竣工清理制度；依法規(guī)及時編制竣工決算；建立竣工決算審計制度；驗收合格項目，及時編制財產清單，辦理移交。
    監(jiān)督檢查★
    企業(yè)工程項目內部控制監(jiān)督檢查的內容包括：相關崗位及人員設置情況，重點檢查是否存在不相容職務混崗現(xiàn)象；授權批準制度的執(zhí)行情況，重點檢查重要業(yè)務的授權批準手續(xù)是否健全，是否存在越權審批；決策責任制的建立及執(zhí)行情況，重點檢查責任/考 試大/制度是否健全，獎懲措施是否落實；概預算控制制度的執(zhí)行情況，重點檢查預算編制的依據(jù)是否真實，是否按規(guī)定進行審核；各類款項支付制度的執(zhí)行情況，重點檢查工程款、材料設備款及其他費用的支付是否符合法規(guī)、制度、合同要求；竣工決算制度的執(zhí)行情況，重點檢查是否按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計。
    熟悉財務分析的主要內容
    盈利能力分析★★
    凈資產收益率=凈利潤/平均凈資產×100%；
    總資產報酬率=息稅前利潤總額/平均資產總額×100%。
    營運能力分析★★
    總資產周轉率=主營業(yè)務收入凈額/平均資產總額；流動資產周轉率=流動資產周轉額/平均流動資產余額；存貨周轉率=主營業(yè)務成本/存貨平均余額；應收賬款周轉率=主營業(yè)務收入凈額/應收賬款平均余額；
    償債能力分析★★
    資產負債率=負債總額/資產總額×100%；速動比率=速動資產/流動負債

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