第二節(jié) 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的存款業(yè)務(wù)
學(xué)習(xí)目標(biāo)
掌握存款的概念，了解存款的不同種類及各自含義。熟悉存款在金融業(yè)務(wù)中的地位和作用。掌握存款管理的有關(guān)原則、制度，特別是中央銀行對(duì)有關(guān)存款管理的原則、制度和業(yè)務(wù)管理的具體規(guī)定；商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)存款管理的原則、制度和業(yè)務(wù)管理的具體規(guī)定。了解商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)存款成本的概念，掌握存款成本的內(nèi)涵、計(jì)算和成本管理的方法。掌握組織存款的要點(diǎn)。了解影響存款總量和單個(gè)機(jī)構(gòu)存款量增減的因素。

（一）金融機(jī)構(gòu)存款的意義和我國(guó)金融機(jī)構(gòu)存款的種類
1.存款的意義
存款是金融機(jī)構(gòu)以信用方式聚集起來(lái)的社會(huì)各部門暫時(shí)閑置的貨幣資金和城鄉(xiāng)居民的生活節(jié)余及待用款項(xiàng)。
存款對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的意義表現(xiàn)在四方面：
（１）存款是金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)。
（２）信用中介和支付中介職能以存款為重要支柱和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。
（３）存款規(guī)模決定貸款規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。
（４）存款是金融機(jī)構(gòu)簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。
2.我國(guó)金融機(jī)構(gòu)存款的種類
（１）中央銀行存款
財(cái)政性存款：國(guó)家財(cái)政集中起來(lái)待分配的國(guó)民收入
特種存款：我國(guó)央行為了平衡協(xié)調(diào)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)資金運(yùn)營(yíng)情況，通過(guò)行政方式集中某個(gè)或幾個(gè)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)吸收一部分存款，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)調(diào)控的方法。
準(zhǔn)備金存款：法定準(zhǔn)備金、支付準(zhǔn)備金

例題：?jiǎn)芜x
在我國(guó)，財(cái)政性存款、特種存款、準(zhǔn)備金存款都屬于（   ）管理的存款。
A.中央銀行                   B.商業(yè)銀行
C.合作銀行                   D.政策性銀行
答案：A

（２）商業(yè)銀行存款
我國(guó)商業(yè)銀行按照所有者性質(zhì)把存款分為單位存款、儲(chǔ)蓄存款和財(cái)政存款。
西方分類：
定期存款
活期存款
定活兩便存款
郵政儲(chǔ)蓄存款：匯款轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄是郵政儲(chǔ)蓄主要業(yè)務(wù)之一。
例題：多選
商業(yè)銀行的活期存款與定期存款相比，具有的特點(diǎn)是(  ABCE  )。
    A．流動(dòng)性強(qiáng)  B．風(fēng)險(xiǎn)較大
    c．手續(xù)繁瑣  D．穩(wěn)定性強(qiáng)
    E．利率較低

（二）我國(guó)金融機(jī)構(gòu)存款的管理
1.準(zhǔn)備金存款的管理
我國(guó)存款準(zhǔn)備金制度從1984年開(kāi)始實(shí)施。存款準(zhǔn)備金率由中央銀行規(guī)定，并組織具體執(zhí)行。實(shí)行存款準(zhǔn)備金管理，既是為保證和增強(qiáng)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償能力而形成的存款管理機(jī)制，又是在中央銀行體制下逐步建立起來(lái)的宏觀調(diào)控制度。
1998年3月，“繳來(lái)一般存款”和“備付金存款”帳戶合并稱為“準(zhǔn)備金存款”帳戶。
從2004年4月份開(kāi)始實(shí)行各金融機(jī)構(gòu)差別準(zhǔn)備金制度，平均為7.5%。
2.財(cái)政性存款的管理
財(cái)政性存款的管理由中央銀行總行統(tǒng)一計(jì)劃、分級(jí)實(shí)施、統(tǒng)一使用。統(tǒng)一計(jì)劃就是按照計(jì)劃期內(nèi)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)家財(cái)政收入狀況，由中央銀行總行制定年度財(cái)政性存款計(jì)劃納入國(guó)家信貸計(jì)劃和中央銀行信貸計(jì)劃。
財(cái)政性存款是中央銀行的資金來(lái)源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性質(zhì)。對(duì)財(cái)政性存款實(shí)行統(tǒng)一管理，以使其符合一定時(shí)期貨幣政策的要求。
3.特種存款的管理
自1987年開(kāi)始，我國(guó)中央銀行開(kāi)始對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)辦特種存款，其管理方法由中央銀行具體確定。
4.對(duì)公存款的管理
實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理
實(shí)行現(xiàn)金管理
5.儲(chǔ)蓄存款的管理
儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行重要的資金來(lái)源，我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期堅(jiān)持按“存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密”的原則，對(duì)儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行管理。
6.郵政儲(chǔ)蓄存款的管理
1986年中央決定設(shè)立郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，其初衷在于通過(guò)郵政系統(tǒng)回籠貨幣，降低通貨膨脹的壓力。郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局是經(jīng)國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，對(duì)原郵電部郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局改組而成的郵政金融機(jī)構(gòu)。
十幾年來(lái)，郵政儲(chǔ)蓄從社會(huì)上吸收存款，然后轉(zhuǎn)存到人民銀行，實(shí)行的是“只存不貸吃利差”特殊經(jīng)營(yíng)模式。2003年9月人民銀行宣布郵政儲(chǔ)蓄新增存款由郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)自主運(yùn)用：銀行間同業(yè)拆借、國(guó)債市場(chǎng)運(yùn)作、商業(yè)銀行的大額協(xié)議存款
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
郵政儲(chǔ)蓄是郵政部門經(jīng)營(yíng)的（ ）業(yè)務(wù)。
A.郵電      B.匯兌      C.金融       D.電信
答案：C