近日基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《外商獨資和合資私募證券投資基金管理人登記備案填報說明(2018年6月)》，指導外資企業(yè)如何進行私募證券登記備案工作。

在資產(chǎn)管理業(yè)務綜合報送平臺Ambers系統(tǒng)中已經(jīng)予以顯示。

《外資填報說明》共40頁，目錄如下：

經(jīng)查看，該說明所列的填報程序與內(nèi)資企業(yè)大致相同，主要不同之處在于其“投資人”欄目中有特別填報事項。

本文僅選取了《外資填報說明》中的特別內(nèi)容，主要如下：

一、機構(gòu)持牌及關(guān)聯(lián)方信息

申請機構(gòu)需提供申請機構(gòu)位于中國境內(nèi)的子公司(持股 5%以上的金融企業(yè)、上市公司及持股 20%以上的其他企業(yè))、 分支機構(gòu)和其他關(guān)聯(lián)方(受同一控股股東/實際控制人控制的金融企業(yè)、 資產(chǎn)管理機構(gòu)或相關(guān)服務機構(gòu))的信息。

二、誠信信息

申請機構(gòu)最近三年是否受到刑事處罰、金融監(jiān)管部門行政處罰或者被采取行政監(jiān)管措施、被市場禁入、最近三年是否受到證監(jiān)會的行政處罰、最近三年是否被證監(jiān)會采取行政監(jiān)管措施、最近三年是否被協(xié)會采取自律措施、最近三年是否被其他自律組織采取措施、最近三年是否涉及訴訟或仲裁。

特別提示：本系統(tǒng)要求申請機構(gòu)上傳“最近三年合法合規(guī)及誠信情況蓋章承諾函”的 PDF 格式附件。最近三年指截至機構(gòu)提交登記申請之日的最近36個月，機構(gòu)成立不滿36個月的，自成立之日起計算。

三、財務信息

該界面中，可上傳“資產(chǎn)負債表”、“損益表”、“現(xiàn)金流量表”、“審計報告”、“會計師事務所營業(yè)執(zhí)照”等圖片或 PDF 附件。根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》(中基協(xié)發(fā)〔2016〕 4 號)，“新申請私募基金管理人登記的機構(gòu)成立滿一年但未提交經(jīng)審計的年度財務報告的，協(xié)會將不予登記。”因此，對于前述機構(gòu)，必須提交經(jīng)審計的年度財務報告，并根據(jù)該等審計的年度財務報告填寫相關(guān)財務信息。成立未滿一年的機構(gòu)，如上一年度有經(jīng)審計的年度財務報告，則按該等財務報告填寫，并上傳;如沒有，則按照機構(gòu)申請登記之日或不早于申請登記之日前 3 個月的財務統(tǒng)計信息填寫。

四、出資人信息

如果出資人為外資機構(gòu)，則要求上傳 “所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局的批準或者許可證明 ”、“境外股東未受重大處罰承諾函 ”、“營業(yè)執(zhí)照或主體資格 ”和“實繳出資證明 ”等 PDF格式附件。

外資的出資人基本信息表如下：

五、實際控制人

認定實際控制人應追溯到受境外金融監(jiān)管部門監(jiān)管的境外機構(gòu)。如果實際控制人為外資機構(gòu)，則應上傳“所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局的批準或者許可證明 ”、“境外股東未受重大處罰承諾函 ”、“營業(yè)執(zhí)照或主體資格 ”和“實繳出資證明 ”等 PDF格式附件。

外資實際控制人基本信息表如下：

除上述內(nèi)容以外，其他填報程序與內(nèi)資基本一致。