(2004年6月8日 證監(jiān)基金字〔2004〕72號)

第一章　總　則

第一條　為規(guī)范證券投資基金(以下簡稱“基金”)上市交易的信息披露行為，保護基金份額持有人合法權益，根據(jù)《證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)及《證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》) ，制訂本準則。

第二條　凡根據(jù)《基金法》等有關法律法規(guī)在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人應當按照本準則的規(guī)定編制基金上市交易公告書。

第三條　基金管理人的董事會及其董事應當保證基金上市交易公告書內(nèi)容的真實性、準確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并就其保證承擔個別及連帶責任。

基金托管人應當保證基金上市交易公告書中基金財務會計資料等內(nèi)容的真實性、準確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第四條　本準則的規(guī)定是對基金上市交易公告書信息披露的最低要求。凡在基金招募說明書披露日至本上市交易公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者投資決策有重大影響的信息，不論本準則是否有明確規(guī)定，基金管理人均應披露。

第五條　若本準則某些具體要求對基金確不適用的，基金管理人可根據(jù)實際情況在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下做出適當修改，同時予以說明。基金管理人未披露本準則規(guī)定內(nèi)容的，應以書面形式報告基金上市交易的證券交易所同意，并報中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)備案。

第六條　基金上市交易公告書封面應載明基金名稱、“上市交易公告書”字樣和公告日期等。

第七條　基金份額獲準在證券交易所上市交易后，基金管理人應在基金上市交易日前三個工作日，將基金上市交易公告書至少登載在一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報刊及基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。在指定報紙上刊登的上市交易公告書最小字號為標準五號字。

第八條　在基金上市交易公告書披露前，任何當事人不得泄露與其有關的信息，或利用這些信息謀取不正當利益。

第九條　基金管理人應當按照《管理辦法》第三十一條規(guī)定的方式履行置備義務。

第十條　基金上市交易公告書公開披露后第二個工作日，基金管理人應將上市交易公告書報送中國證監(jiān)會，報送時應采用電子文本及書面報告兩種方式，書面報告不得少于二份。

第二章　上市交易公告書

第一節(jié)　重要聲明與提示

第十一條　在上市交易公告書顯要位置作重要聲明與提示，內(nèi)容包括但不限于：

本基金上市交易公告書依據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第1號〈上市交易公告書的內(nèi)容與格式〉》和《證券交易所證券投資基金份額上市交易規(guī)則》的規(guī)定編制，本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本基金托管人保證本報告書中基金財務會計資料等內(nèi)容的真實性、準確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

中國證監(jiān)會、證券交易所對本基金上市交易及有關事項的意見，均不表明對本基金的任何保證。凡本上市交易公告書未涉及的有關內(nèi)容，請投資者詳細查閱×年×月×日登載于××報刊和××網(wǎng)站的本基金招募說明書。

第二節(jié)　基金概覽

第十二條　列示以下內(nèi)容：基金簡稱、交易代碼、截至公告日前兩個工作日的基金份額總額和基金份額凈值、本次上市交易份額、上市交易的證券交易所、上市交易日期、基金管理人、基金托管人、上市推薦人等。

第三節(jié)　基金的募集與上市交易

第十三條　披露本次上市前基金募集情況，至少包括：基金募集申請的核準機構和核準文號、基金運作方式、基金合同期限、發(fā)售日期、發(fā)售價格、發(fā)售期限、發(fā)售方式、發(fā)售機構、驗資機構名稱、募集資金總額及入賬情況、基金備案情況、基金合同生效日及該日的基金份額總額等。

第十四條　披露基金上市交易的主要內(nèi)容，至少包括：基金上市交易的核準機構和核準文號、上市交易日期、上市交易的證券交易所、基金簡稱、基金交易代碼、本次上市交易份額、未上市交易份額的流通規(guī)定等。

第四節(jié)　持有人戶數(shù)、持有人結構及前十名持有人

第十五條　分別列示截至公告日前兩個工作日基金的下列信息：基金份額持有人戶數(shù)、平均每戶持有的基金份額;機構投資者和個人投資者持有的基金份額及占總份額的比例;基金前十名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例等。

第五節(jié)　基金主要當事人簡介

第十六條　列示基金管理人的下列信息：管理人名稱、法定代表人、總經(jīng)理、注冊資本、注冊地址、設立批準文號、工商登記注冊的法人營業(yè)執(zhí)照文號、經(jīng)營范圍、股東、內(nèi)部組織結構及職能、人員情況、信息披露負責人及咨詢電話、基金管理業(yè)務情況簡介、管理本基金的基金經(jīng)理(或基金經(jīng)理小組成員)的姓名及主要經(jīng)(學)歷等。

第十七條　列示基金托管人的下列信息：托管人名稱、法定代表人、注冊資本、注冊地址、專門基金托管部門的負責人、人員情況、信息披露負責人及咨詢電話、托管業(yè)務情況簡介等。

第十八條　列示基金上市推薦人的下列信息：推薦人名稱、法定代表人、注冊地址、聯(lián)系人及聯(lián)系電話等。

第十九條　列示基金驗資機構的下列信息：驗資機構名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)辦注冊會計師及聯(lián)系電話等。

第六節(jié)　基金合同摘要

第二十條　摘錄基金合同的部分內(nèi)容，至少應包括：

(一)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務;

(二)基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則;

(三)基金收益分配原則、執(zhí)行方式;

(四)作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式;

(五)與基金財產(chǎn)管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式與比例;

(六)基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制;

(七)基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式;

(八)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式;

(九)爭議解決方式;

(十)基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式。

第七節(jié)　基金財務狀況

第二十一條　簡要列示在基金招募說明書中已披露的財務會計資料(若有);列示基金募集期間相關費用明細及節(jié)余;簡要披露基金發(fā)售后至上市交易公告書公告前的重要財務事項。

第二十二條　披露截至公告日前兩個工作日當日的基金資產(chǎn)負債表。

第八節(jié)　基金投資組合

第二十三條　按《證券投資基金信息披露編報規(guī)則第4號〈基金投資組合報告的編制及披露〉》等相關規(guī)定披露截至公告日前兩個工作日當日的基金投資組合情況，包括：

(一)基金資產(chǎn)組合情況。

(二)按行業(yè)分類的股票投資組合(若有股票投資).

(三)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票明細(若有股票投資);指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的，應分別按積極投資和指數(shù)投資列示前五名股票明細。

(四)按券種分類的債券投資組合。

(五)按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券明細。

(六)投資組合報告附注。

第九節(jié)　重大事件揭示

第二十四條　列示基金發(fā)售后至上市交易公告書公告前已發(fā)生的對基金份額持有人有較大影響的重大事件。

第十節(jié)　基金管理人承諾

第二十五條　基金管理人應就基金上市交易之后履行管理人職責做出承諾，至少應包括：

(一)嚴格遵守《基金法》及其他法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)。

(二)真實、準確、完整和及時地披露定期報告等有關信息披露文件，披露所有對基金份額持有人有重大影響的信息，并接受中國證監(jiān)會、證券交易所的監(jiān)督管理。

(三)在知悉可能對基金價格產(chǎn)生誤導性影響或引起較大波動的任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息后，將及時予以公開澄清。

第十一節(jié)　基金托管人承諾

第二十六條　基金托管人就基金上市交易之后履行托管人職責作出承諾。

第十二節(jié)　基金上市推薦人意見

第二十七條　披露上市推薦人的推薦意見。

第十三節(jié)　備查文件目錄

第二十八條　列示備查文件的存放地點及查閱方式。

第三章　附　則

第二十九條　本準則自2004年7月1日起施行，中國證監(jiān)會此前發(fā)布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號《證券投資基金信息披露指引》(證監(jiān)發(fā)〔1999〕11號)第二部分上市公告書的內(nèi)容與格式(試行)同時廢止。