61.答案：B

解析：公司股東享有的權利包括收益分配權、表決和監(jiān)督權、知情權。決定權屬于股東會的權利。

62.答案：A

解析：選項 A 不屬于，依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責包括：(1)安全保管基金財產(chǎn);(選項 D 屬于)(2)按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;(3)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立;(選項 C 屬于)(4)保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;(5)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;(6)辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;(7)對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;(8)復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;(9)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;(選項 B 屬于)(10)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作;(11)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。

63.答案：B

解析：選項 B 符合題意。擔任基金托管人的條件，應當具備下列條件：(1)凈資產(chǎn)和風險控制指標符合有關規(guī)定;(2)設有專門的基金托管部門;(3)取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù);(4)有安全保管基金財產(chǎn)的條件;(5)有安全有效的清算、交割系統(tǒng);(6)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施;(7)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;(8)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

64.答案：B

解析：交易員不屬于交易部門的負責人?；鸸芾砉就顿Y管理人員，是指在公司負責基金投資、研究、交易的人員以及實際履行相應職責的人員。具體包括：公司投資決策委員會成員，公司分管投資、研究、交易業(yè)務的高級管理人員，公司投資、研究、交易部門的負責人，基金經(jīng)理、基金經(jīng)理助理以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他人員。

65.答案：B

解析：折算比例=(折算日的基金資產(chǎn)凈值/折算日的基金份額總額)÷(當日標的指數(shù)收盤值/1000)=(320/310)÷(966.45/1000)=1.068;該投資者折算后的基金份額=原持有份額×折算比例=100×1.068=106.8(萬份)。

66.答案：A

解析：對基金投資人進行風險承受能力調(diào)查，應當從調(diào)查結果中至少了解到基金投資人的以下情況：投資目的，投資期限，投資經(jīng)驗，財務狀況，短期風險承受水平，長期風險承受水平。

67.答案：A

解析：選項 A 正確，基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息，是基金投資運作中應該披露的信息;選項 B、D 錯誤，基金合同、基金托管合同都是為明確當事人權利與義務的文件;選項 C 錯誤，基金招募說明書是基金管理人為了發(fā)售份額而依法制作的，供投資者了解基金管理人基本情況，說明基金募集有關事宜，指導投資者認購基金份額的規(guī)范性文件。

68.答案：C

解析：選項 A 表述正確：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，公開募集基金應當經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。未經(jīng)注冊，不得公開或者變相公開募集基金。選項 B 表述正確：基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起 6 個月內(nèi)進行基金募集。超過 6 個月開始募集，原注冊的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當報中國證監(jiān)會備案;發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當向中國證監(jiān)會重新提交注冊申請?；鹉技坏贸^中國證監(jiān)會準予注冊的基金募集期限。選項 C 表述錯誤：基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算。選項 D 表述正確：基金的募集一般要經(jīng)過申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效等四個步驟?；鸱蓊~的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構辦理。

69.答案：A

解析：廣義上的票據(jù)包括各種有價證券和憑證，如股票、國庫券、企業(yè)債券、發(fā)票、提單等;狹義上的票據(jù)則僅指《票據(jù)法》上規(guī)定的票據(jù)，僅指以支付金錢為目的的有價證券;票據(jù)屬于貨幣性資產(chǎn)。

70.答案：D

解析：場外交易(Ⅱ正確)、網(wǎng)下申購(Ⅲ正確)等特殊交易應當根據(jù)內(nèi)部控制的原則制定相應的流程和規(guī)則。

71.答案：C

解析：基金管理機構經(jīng)理層人員應當按照公司章程、制度和業(yè)務流程的規(guī)定開展工作，不得越權干預投資、研究、交易等具體業(yè)務活動，不得利用職務之便向股東、本人及他人進行利益輸送。經(jīng)理層人員應當公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實際控制人超越股東會、董事會的指示，不得偏向于任何一方股東。經(jīng)理層人員應當公平對待公司管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，不得在不同基金財產(chǎn)之間、基金財產(chǎn)與委托資產(chǎn)之間進行利益輸送。本題交易涉及了利益輸送。價格操縱是指以獲取不當利益或轉(zhuǎn)嫁風險為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權操縱市場;指在短時間內(nèi)(如一周以內(nèi))至少交易同一只基金一次以上的投資方式;內(nèi)幕交易是指內(nèi)幕人員和以不正當手段獲取內(nèi)幕信息的其它人員違反法律、法規(guī)的規(guī)定，泄露內(nèi)幕信息。

72.答案：A

解析：認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額面值，凈認購金額=認購金額/ (1+認購費率)=60000/(1+1.8%)=58939.1 元，認購份額=(585939.1+10) /1=58949.1 份。

73.答案：D

解析：基金自律組織是由基金管理人、基金托管人及基金市場服務機構共同成立的同業(yè)協(xié)會。同業(yè)協(xié)會在促進同業(yè)交流、提高從業(yè)人員素質(zhì)、加強行業(yè)自律管理、促進行業(yè)規(guī)范發(fā)展等方面具有重要的作用。我國的基金自律組織是 2012 年 6 月 7 日成立的中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。

74.答案：A

解析：業(yè)績登載期間基金合同中投資目標(Ⅰ正確)、投資范圍(Ⅱ正確)和投資策略(Ⅲ正確)發(fā)生改變的，應當予以特別說明。

75.答案：B

解析：基金管理人內(nèi)部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律;二是各部門主管(包括監(jiān)察稽核)的檢查監(jiān)督;三是公司管理層對人員和業(yè)務的監(jiān)督控制;四是董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導。

76.答案：A

解析：選項 A 正確：“客戶至上”是每一位客戶服務人員在客戶服務中應遵循的原則。

77.答案：D

解析：選項 D 說法正確：基金銷售機構關于客戶檔案數(shù)據(jù)的保存應逐日備份并異地妥善存放，對系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份在不可修改的介質(zhì)上至少保存 15 年。

78.答案：B

解析：選項 B 說法錯誤：居民是金融市場上主要的資金供給者。選項 A 說法正確：金融市場的參與者主要包括政府、中央銀行、金融機構、個人和企業(yè)居民。選項 C 說法正確：居民投資者是金融市場供求均衡的重要力量。選項 D 說法正確：金融機構在金融市場上充當資金的供給者、需求者和中間人等多重角色，它既發(fā)行、創(chuàng)造金融工具，也在市場上購買各類金融工具;既是金融市場的中介人，也是金融市場的投資者、貨幣政策的傳遞者和承受者。金融機構作為機構投資者在金融市場具有支配性的作用。

79.答案：C

解析：金融資產(chǎn)不低于 300 萬元或者最近 3 年個人年均收入不低于 50 萬元的個人。上述金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權益等。房地產(chǎn)估值不屬于金融資產(chǎn)。

80.答案：A

解析：選項 A 正確：基金業(yè)協(xié)會的權力機構為全體會員組成的會員大會，協(xié)會章程由會員大會制定，并報中國證監(jiān)會備案。