第六章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)

第三節(jié) 其他投資業(yè)務(wù)

考點(diǎn)：表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)【點(diǎn)擊試聽>>聽老師講解】

(一)銀行承兌匯票

銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存賬戶的存款人出票．向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌后．保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票期限自出票之日起最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月．以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ)。

(二)保函及備用信用證

1．銀行保函業(yè)務(wù)

(1)定義。

銀行保函是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求．向受益人作出的書面付款保證承諾．銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。

(2)分類。

融資類保函主要包括：借款保函、授信額度保函、有價(jià)證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函。

非融資類保函主要包括：投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營(yíng)租賃保函。

2．備用信用證業(yè)務(wù)

備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求．以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證．以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下．由開證行向受益人及時(shí)支付本利。備用信用證分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證。

(三)承諾業(yè)務(wù)及信貸證明

1．承諾業(yè)務(wù)

承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾分為項(xiàng)目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。

項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)．向國(guó)家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。

客戶授信額度是銀行確定的在一定期限內(nèi)對(duì)某客戶提供短期授信支持的量化控制指標(biāo)．銀行一般要與客戶簽訂授信協(xié)議。

票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購(gòu)借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任．從而保障了票據(jù)發(fā)行人獲得資金的連續(xù)性。

2．信貸證明業(yè)務(wù)

信貸證明實(shí)質(zhì)屬于承諾業(yè)務(wù)的一個(gè)種類。開立信貸證明是應(yīng)投標(biāo)人和招標(biāo)人或項(xiàng)目業(yè)主的要求．在項(xiàng)目投標(biāo)人資格預(yù)審階段開出的用以證明投標(biāo)人在中標(biāo)后可在承諾行獲得針對(duì)該項(xiàng)目的一定額度信貸支持的授信文件。信貸證明根據(jù)銀行承諾性質(zhì)的不同。分為有條件的信貸證明和無(wú)條件的信貸證明兩類。

備考提示

備用信用證與一般信用證的區(qū)別在于，備用信用證的開證行通常是第二付款人，只有在借款人違約時(shí)才承擔(dān)付款責(zé)任，備用信用證常常是備而不用；而一般信用證的開證行承擔(dān)第一付款責(zé)任，只要受益人所提供的單據(jù)符合信用證條款，就要履約。