第六章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)

第一節(jié) 貸款業(yè)務(wù)

考點：貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理【點擊試聽>>聽老師講解】

1．貸款質(zhì)量

我國自2002年開始全面實施“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，后三類稱為不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。

2．不良貸款管理

不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的風(fēng)險程度采取不同措施．化解和防控信貸風(fēng)險的過程。貸款存續(xù)期內(nèi)．貸款人應(yīng)通過風(fēng)險監(jiān)測和貸后檢查等措施。對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進行分類或調(diào)整，對于符合不良貸款特征的，要及時納入不良貸款管理，以真實反映資產(chǎn)質(zhì)量，并通過科學(xué)合理的管理方法與流程．對不良貸款實行全面、精細(xì)化管理。貸款重組是貸款人為降低和化解貸款風(fēng)險而采取的重要補救措施之一。貸款人可在嚴(yán)格五級分類標(biāo)準(zhǔn)、把握好偏離度和風(fēng)險可控的前提下．對確需重組的借款人，應(yīng)重新進行貸款風(fēng)險評價、重新測算借款人還款能力和償還期限．并在履行信貸審查審批流程的基礎(chǔ)上．科學(xué)合理地與借款人協(xié)商進行貸款重組，重新簽訂借款合同，對借款人、貸款品種、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規(guī)定的還款條件進行調(diào)整，有效緩解借款人暫時償債困難。

備考提示

不良貸款管理措施：可在靈活運用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場化、批量化處置渠道。