第4章銀行管理
一、考試大綱
1.4.1銀行風(fēng)險(xiǎn)管理
銀行風(fēng)險(xiǎn)及其種類
銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理
1.4.2銀行資本管理
銀行資本的構(gòu)成與作用
資本充足率與《巴塞爾新資本協(xié)議》
1.4.3銀行績(jī)效管理
銀行財(cái)務(wù)報(bào)表
銀行績(jī)效評(píng)價(jià)
1.4.4銀行金融創(chuàng)新
二、知識(shí)要點(diǎn)提示
4.1銀行風(fēng)險(xiǎn)管理
4.1.1銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類
1.銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義
2.銀行風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特性
3.銀行風(fēng)險(xiǎn)種類
4.信用風(fēng)險(xiǎn)定義、存在范圍、重要性
5.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)定義、分類
6.操作風(fēng)險(xiǎn)定義、分類、表現(xiàn)形式及其可轉(zhuǎn)化性
7.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義、分類
8.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)定義、分類和特點(diǎn)
9.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)定義、重要性
10.法律風(fēng)險(xiǎn)定義
11.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)定義及來源
4.1.2銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程
1.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及其在銀行管理中的地位
2.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展四個(gè)階段的名稱、時(shí)問、背景和特點(diǎn)
4.1.3銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理
1.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括的部分及各部分含義
4.1.4銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織
1.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)成
2.股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理部門在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用
3.有效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的兩個(gè)基本準(zhǔn)則
4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的關(guān)系
5.其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門
4.1.5銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程
1.風(fēng)險(xiǎn)管理流程的四個(gè)步驟，以及風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職責(zé)分工
2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的兩個(gè)環(huán)節(jié)
3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
4.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的意義
5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的兩層含義
6.風(fēng)險(xiǎn)控制的定義和目標(biāo)
4.2銀行資本管理
4.2.1銀行資本的構(gòu)成與作用
1.三種銀行資本的定義
2.我國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本的界定
3.經(jīng)濟(jì)資本的作用
4.三種銀行資本的關(guān)系
5.銀行資本的作用
4.2.2《巴塞爾新資本協(xié)議》與資本充足率
1.巴塞爾委員會(huì)的全稱、成立年份、總部、宗旨和地位
2.《巴塞爾資本協(xié)議》的全稱、通過年份和內(nèi)容
3.《巴塞爾新資本協(xié)議》的全稱、通過年份及新增內(nèi)容
4.資本充足率的計(jì)算公式
5.外部監(jiān)管的要求
6.市場(chǎng)約束要求銀行信息披露的范圍
7.《商業(yè)銀行法》中對(duì)銀行資本充足率的要求
8.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》在資本監(jiān)管方面的改進(jìn)
4.3銀行績(jī)效評(píng)價(jià)
4.3.1銀行績(jī)效評(píng)價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1.銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的概念和目的
2.利潤(rùn)最大化目標(biāo)與股東價(jià)值最大化目標(biāo)的關(guān)系
3.《商業(yè)銀行法》中對(duì)銀行“三性”的表述
4.“三性”目標(biāo)的各自定義
5.效益性對(duì)銀行重要性的體現(xiàn)
6.“三性”之間的矛盾與協(xié)調(diào)
4.3.2銀行財(cái)務(wù)報(bào)表
1.會(huì)計(jì)的定義
2.會(huì)計(jì)要素、靜態(tài)要素、動(dòng)態(tài)要素
3.會(huì)計(jì)結(jié)果
4.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)
5.借貸記賬法的原則及登記方法
6.財(cái)務(wù)報(bào)表的定義及包含內(nèi)容
7.資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)點(diǎn)性及資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系
8.利潤(rùn)表的動(dòng)態(tài)性及收入、成本費(fèi)用和利潤(rùn)的關(guān)系
9.現(xiàn)金流量表的動(dòng)態(tài)性
10.會(huì)計(jì)分期、權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實(shí)現(xiàn)制的含義
11.資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的分類
12.資本利潤(rùn)率（
ROE）和資產(chǎn)利潤(rùn)率（
ROA）的定義
4.4銀行金融創(chuàng)新
4.4.1銀行金融創(chuàng)新的概念和內(nèi)容
1.《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》中對(duì)銀行金融創(chuàng)新的定義
2.銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容
3.“部門銀行”與“流程銀行”
4.扁平化
5.金融產(chǎn)品創(chuàng)新的地位
4.4.2銀行金融創(chuàng)新的基本原則
1.《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》中銀行金融創(chuàng)新的基本原則
4.4.3客戶利益保護(hù)
1.客戶利益保護(hù)的五個(gè)方面要求
2.“買者自負(fù)”的含義
