信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量

一、 標(biāo)準(zhǔn)法（表1-1）

二、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。

在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA） RWA=RW×EAD

其中，RW為風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（Risk Weight），反映該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平；EAD為該項(xiàng)資產(chǎn)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8％就是《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)所應(yīng)持有的資本金，即該項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求。

內(nèi)部評(píng)級(jí)法的預(yù)期損失計(jì)算：

預(yù)期損失(EL)=違約概率(PD)× 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)×違約損失率(LGD)

三、內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證

內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證應(yīng)評(píng)估內(nèi)部評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性。

四、經(jīng)濟(jì)資本管理

信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對(duì)損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

內(nèi)部評(píng)級(jí)法下經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的基礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)因子計(jì)量，包括債務(wù)人違約概率（PD）、違約后債項(xiàng)的違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、期限（M）。

經(jīng)濟(jì)資本配置是指在理論上或形式上計(jì)算支持一項(xiàng)業(yè)務(wù)所需要的經(jīng)濟(jì)資本額，再對(duì)全行經(jīng)濟(jì)資本的總體水平進(jìn)行評(píng)估，綜合考慮信用評(píng)級(jí)、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定、股東收益和經(jīng)營(yíng)中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)等因素，在資本充足率和資本回報(bào)要求的總體規(guī)劃之下，制定經(jīng)濟(jì)資本目標(biāo)，運(yùn)用限額管理、組合管理以及經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率管理等手段，將資本在各個(gè)分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線(xiàn)和業(yè)務(wù)條線(xiàn)等不同層面進(jìn)行有效配置，使業(yè)務(wù)發(fā)展與銀行的資本充足水平相適應(yīng)