第五章 操作風險管理

考點難點分析
一、操作風險的人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件的種類與內(nèi)容
人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識／技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風險。
內(nèi)部流程引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)／會計錯誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結(jié)算／支付錯誤、交易／定價錯誤六個方面。
系統(tǒng)缺陷包括數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風險和系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。
外部事件包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。
二、操作風險的經(jīng)濟計量方法
《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供的三種操作風險經(jīng)濟計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法，特別要注意把握高級計量法。
高級計量法是商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
高級計量法的資格要求是商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當積極參與監(jiān)督操作風險管理架構(gòu)，擁有完整且確實可行的操作風險管理系統(tǒng)，擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。高級計量法的定性標準是商業(yè)銀行必須設(shè)置獨立的操作風險管理崗位，負責設(shè)計和實施商業(yè)銀行的操作風險管理框架。定量標準是商業(yè)銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件。商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴格程序。
三、主要業(yè)務(wù)風險控制
主要業(yè)務(wù)風險控制包括柜臺業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)、資金交易業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)。考生要掌握各個業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容，重點掌握各個業(yè)務(wù)主要操作風險點。