5.4 操作風險監(jiān)測與報告
5.4.1 風險監(jiān)測
1.風險誘因/環(huán)節(jié)
2.關鍵風險指標
關鍵風險指標的選擇應遵循以下四個原則：
?、?相關性
② 可測量性
③ 風險敏感性
?、?實用性
確定關鍵風險指標的三個步驟為：
第一步，了解業(yè)務和流程；
第二步，確定并理解主要風險領域；
第三步，定義風險指標并按其重要程度進行排序，確定主要的風險指標。
根據操作風險的識別特征，操作風險關鍵指標包括包括人員風險指標、流程風險指標、系統(tǒng)風險指標和外部風險指標。
?、?人員在當前部門的從業(yè)年限
?、?員工人均培訓費用
③ 客戶投訴占比
④ 失敗交易數量占比
?、?柜臺平均工作量
⑥ 交易結果和財務核算結果間的差異
?、?前后臺交易不匹配占比
?、?系統(tǒng)故障時間
?、?系統(tǒng)數量
?、?反洗錢警報占比
3.因果分析模型
因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關聯的多元分布。
為量化操作風險，鄧肯？威爾遜開發(fā)出了“因果關系模型”方法，運用VaR技術對操作風險進行計量。
5.4.2 風險報告程序
1.崗位設置及職責
?、俑鞑块T對操作風險的管理情況負直接責任。
②設置獨立的操作風險管理部門或操作風險管理委員會。
?、劢ⅹ毩⒌膬炔繉徲嫴块T。
2.報告路徑
一般而言，各業(yè)務部門負責收集相關數據和信息，并報告至風險管理部門，風險管理部門進行分析、評估后，形成最終報告，并呈送高級管理層。
需要注意的是，風險報告在完成后到報送至高級管理層及其他相關部門之間，還需要必要的檢查和確認，以保證報告的內容以及風險評估的流程與實際情況和相關規(guī)定相符。
5.4.3 風險報告內容
風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。
1.風險狀況
風險評估結果通常以風險圖、風險表等形式來展示。
2.定損事件
3.誘因與對策
4.關鍵風險指標
5.操作風險資本水平
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