公司信貸真題2009年
(總分100, 考試時(shí)間90分鐘)

一、單選題
以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。
1. 下列有關(guān)信用證的說(shuō)法不正確的是( )。
A 銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求
B 銀行必須依照客戶(hù)的要求和指示辦理
C 這是一個(gè)有條件承諾付款的書(shū)面文件
D 信用證專(zhuān)指國(guó)際信用證
答案:D
[解析] 信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶(hù)的要求和指示開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件。信用證包括國(guó)際信用證和國(guó)內(nèi)信用證。
2. 在公司信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅(jiān)持( )的原則。
A 盈利
B “區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”
C 保證本金的安全
D 誠(chéng)實(shí)信用
答案:B
[解析] 《商來(lái)銀行法》和一系列法規(guī)、規(guī)章的實(shí)為商業(yè)銀行走上健康發(fā)展的軌道創(chuàng)造了條件。商來(lái)銀行要堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則。
3. 在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉(zhuǎn)速度、流動(dòng)性、安全性、效益性的關(guān)系是( )。
A 周轉(zhuǎn)速度快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得保證。但效益性較差
B 周轉(zhuǎn)速度快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就差，效益性較差
C 周轉(zhuǎn)速度慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，效益性較差
D 周轉(zhuǎn)速度慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越好，效益性較好
答案:A
[解析] 在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，但效益性相應(yīng)較好。
4. 下列屬于狹義的信貸的是( )。
A 信貸
B 擔(dān)保
C 承兌
D 賒欠
答案:A
[解析] 狹義的公司信貸專(zhuān)指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶(hù)往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)是廣義的信貸。
5. 下列屬于直接融資的行為有( )。
A 何某向工商銀行借款100000元專(zhuān)門(mén)用于其企業(yè)的工程結(jié)算
B A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份
C A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元
D 何某通過(guò)金融機(jī)構(gòu)借入資金120000元
答案:B
[解析] 融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資；不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動(dòng)為直接融資。
6. 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指( )。
A 信貸資金首先由銀行支付給使用者
B 由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)
C 經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中
D 使用者將貸款本金和利息歸還給銀行
答案:C
[解析] 信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。
7. ( )是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施其他營(yíng)銷(xiāo)策略的基礎(chǔ)和前提。
A 產(chǎn)品策略
B 市場(chǎng)環(huán)境分析
C 市場(chǎng)細(xì)分策略
D 市場(chǎng)定位策略
答案:A
[解析] 產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施其他營(yíng)銷(xiāo)策略的基礎(chǔ)和前提。
8. 商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的產(chǎn)品線專(zhuān)業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是( )。
A 產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性
B 產(chǎn)品組合的廣度和深度
C 產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度
D 產(chǎn)品組合的寬度
答案:C
[解析] 產(chǎn)品線專(zhuān)業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專(zhuān)長(zhǎng)，專(zhuān)注于某幾類(lèi)產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷(xiāo)給各類(lèi)客戶(hù)。該策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。
9. 產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。有這種特點(diǎn)產(chǎn)品組合策略的形式是( )。
A 全線全面型
B 市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型
C 產(chǎn)品線專(zhuān)業(yè)型
D 特殊產(chǎn)品專(zhuān)業(yè)型
答案:D
[解析] 特殊產(chǎn)品專(zhuān)業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)，專(zhuān)門(mén)提供或經(jīng)營(yíng)某些具有優(yōu)越銷(xiāo)路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目。這種策略的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。采取該策略時(shí)，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開(kāi)拓的市場(chǎng)是有限的，但競(jìng)爭(zhēng)的威脅也很小。
10. 信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營(yíng)銷(xiāo)決策的( )因素。
A 經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境
B 社會(huì)與文化環(huán)境
C 宏觀環(huán)境
D 微觀環(huán)境
答案:D
[解析] 影響銀行營(yíng)銷(xiāo)決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶(hù)的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶(hù)信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略。
11. 按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類(lèi)業(yè)務(wù)屬于公司信貸產(chǎn)品中的( )。
A 核心產(chǎn)品
B 基礎(chǔ)產(chǎn)品
C 期望產(chǎn)品
D 延伸產(chǎn)品
答案:B
[解析] 按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類(lèi)業(yè)務(wù)屬于公司信貸產(chǎn)品中的基礎(chǔ)產(chǎn)品。
12. 按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢(xún)和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的( )。
A 核心產(chǎn)品
B 基礎(chǔ)產(chǎn)品
C 期望產(chǎn)品
D 延伸產(chǎn)品
答案:D
[解析] 按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢(xún)和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的延伸產(chǎn)品。
13. 商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是( )。
A 產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性
B 產(chǎn)品組合的廣度和深度
C 產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度
D 產(chǎn)品組合的深度
答案:A
[解析] 市場(chǎng)專(zhuān)業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。
14. 市場(chǎng)定位的步驟中，首先是( )。
A 制作定位圖
B 識(shí)別重要屬性
C 定位選擇
D 執(zhí)行定位
答案:B
[解析] 銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識(shí)別目標(biāo)市場(chǎng)客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場(chǎng)客戶(hù)具有的某些重要的共同表征。
15. 銀行的促銷(xiāo)方式不含( )。
A 廣告
B 人員促銷(xiāo)
C 公共宣傳和公共關(guān)系
D 銷(xiāo)售聯(lián)盟
答案:D
[解析] 銀行的促銷(xiāo)方式主要有四種：廣告、人員促銷(xiāo)、公共宣傳和公共關(guān)系、銷(xiāo)售促進(jìn)。
16. 只能通過(guò)( )辦理企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。
A 基本存款賬戶(hù)
B 一般存款賬戶(hù)
C 臨時(shí)存款賬戶(hù)
D 專(zhuān)用存款賬戶(hù)
答案:A
[解析] 現(xiàn)行的《銀行賬戶(hù)管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶(hù)劃分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)該賬戶(hù)辦理。
17. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的是( )。
A 對(duì)貸款擔(dān)保的分析
B 借款人財(cái)務(wù)狀況
C 借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況
D 還款能力
答案:D
[解析] D項(xiàng)是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容要求，ABC項(xiàng)是銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求。
18. 6C標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括( )。
A 品德
B 實(shí)力
C 資本
D 擔(dān)保
答案:B
[解析] 面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德 (Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)，從客戶(hù)的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶(hù)目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶(hù)的相關(guān)信息。
19. 借款人的借款資格中，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的( )。
A 30%
B 40%
C 50%
D 60%
答案:C
[解析] 借款人的借款資格中，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%。
20. 以下哪項(xiàng)不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容( )。
A 借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況
B 借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況
C 借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況
D 借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況
答案:A
[解析] 借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，其他三項(xiàng)都屬于貸款效益型調(diào)查的內(nèi)容。
21. 從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的借款需求影響因素是( )。
A 季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)
B 債務(wù)重構(gòu)
C 固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張
D 紅利支付
答案:A
[解析] 從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少，固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從損益表來(lái)看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。
22. 以下關(guān)于公司可持續(xù)增長(zhǎng)率的描述錯(cuò)誤的是( )。
A 利潤(rùn)率越高，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快
B 用于分紅的利潤(rùn)越少，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快
C 資產(chǎn)效率越高，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快
D 財(cái)務(wù)杠桿越低，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快
答案:D
[解析] 財(cái)務(wù)杠桿越高，銷(xiāo)售增長(zhǎng)越快。
23. 下列關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本投資的說(shuō)法，不正確的是( )。
A 產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)
B 產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過(guò)季節(jié)性資產(chǎn)時(shí)
C 通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充的融資
D 公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來(lái)滿(mǎn)足營(yíng)運(yùn)資本投資
答案:B
[解析] 當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充，這部分融資稱(chēng)作營(yíng)運(yùn)資本投資。公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來(lái)滿(mǎn)足營(yíng)運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資無(wú)法滿(mǎn)足全部融資需求，公司就會(huì)向銀行申請(qǐng)短期貸款。
24. 內(nèi)部融資的資金來(lái)源不包括( )。
A 凈資本
B 留存收益
C 增發(fā)股票
D 銀行貸款
答案:D
[解析] 內(nèi)部融資的資金來(lái)源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。
25. 假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下：(單位：萬(wàn)元)
A 總資產(chǎn)
B 1000
C 銷(xiāo)售收入
D 1500
E 總負(fù)債
F 600
G 凈利潤(rùn)
H 100
I 所有者益
J 400
L 股利分紅
M 30
答案:C
[解析] 經(jīng)過(guò)計(jì)算，該公司在不增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到9.6%的年銷(xiāo)售增長(zhǎng)率，即這個(gè)公司通過(guò)內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)9.6%的年銷(xiāo)售增長(zhǎng)率。因此，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，如果公司的銷(xiāo)售增長(zhǎng)率在9.6%以下，銷(xiāo)售增長(zhǎng)不能作為合理的借款原因；如果公司的銷(xiāo)售增長(zhǎng)率在9.6%以上，銷(xiāo)售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原因。
26. 國(guó)際上衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的方法主要是( )。
A 加權(quán)平均法
B 風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分法
C 概率法
D 項(xiàng)目化評(píng)分法
答案:B
[解析] 國(guó)際上一些著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)基本上都采取風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、打分的掌握及計(jì)算方法上有所差別。
27. 進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含( )。
A 風(fēng)險(xiǎn)性
B 安全性
C 盈利性
D 流動(dòng)性
答案:A
[解析] 銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來(lái)進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性。
28. 對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括( )。
A 很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)
B 企業(yè)還款具有很大的不確定性
C 擁有較弱的償付能力
D 企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)
答案:D
[解析] 處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，原因主要有三點(diǎn)：
首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)；
其次，行業(yè)面臨難以預(yù)見(jiàn)的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；
最后，本行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會(huì)擁有較弱的償付能力。
29. 關(guān)于成長(zhǎng)階段企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析不正確的是( )。
A 成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)
B 必須進(jìn)行細(xì)致的信貸分析
C 銷(xiāo)售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險(xiǎn)
D 有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款
答案:D
[解析] 成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，但是這一階段也同時(shí)擁有最大的機(jī)會(huì)，因?yàn)楝F(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會(huì)導(dǎo)致持續(xù)不斷的不確定風(fēng)險(xiǎn)，所以發(fā)展階段的企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)依然較大。要想確定潛在借款人是否有能力在獲得成功，細(xì)致的信貸分析是必不可少的。連續(xù)不斷的銷(xiāo)售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)將會(huì)導(dǎo)致負(fù)的并且不穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，從而引發(fā)償付風(fēng)險(xiǎn)。成長(zhǎng)階段的企業(yè)并不一定會(huì)有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。
30. 不屬于成長(zhǎng)階段的行業(yè)的特點(diǎn)是( )。
A 年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%
B 銷(xiāo)售大幅增長(zhǎng)，利潤(rùn)和現(xiàn)金流轉(zhuǎn)變成正值
C 該階段末期，也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”
D 很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”
答案:B
[解析] 該階段的現(xiàn)金流會(huì)由于銷(xiāo)售的快速增長(zhǎng)和現(xiàn)金需求的增加而仍然為負(fù)值。