二、多選題
以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項。
1. 廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。
A 存款
B 貸款
C 擔保
D 承兌
E 賒欠
答案:A,B,C,D,E
[解析] 信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
2. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有( )。
A 短期貸款
B 中期貸款
C 長期貸款
D 流動資金貸款
E 透支
答案:A,B,C,E
[解析] 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款和透支。
3. 公司信貸的原則包括( )。
A 合法合規(guī)原則
B 效益性、安全性和流動性原則
C 利潤最大化原則
D 平等、自立、公平和誠實信用原則
E 公平競爭、密切協(xié)作原則
答案:A,B,D,E
[解析] 公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動性原則、平等、自立、公平和誠實信用原則、公平競爭、密切協(xié)作原則。利潤最大化原則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。
4. 波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體是( )。
A 同行業(yè)競爭者
B 潛在的新加入的競爭者
C 替代產(chǎn)品
D 購買者和供應商
E 政府
答案:A,B,C,D
[解析] 對細分市場的評估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對其吸引力作出評價。波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應商。
5. 市場環(huán)境分析的SWOT、方法中，S、W、O、T分別代表( )。
A 優(yōu)勢
B 劣勢
C 機遇
D 威脅
E 努力程度
答案:A,B,C,D
[解析] SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weak)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Treat)表示威脅。
6. 影響貸款價格的主要因素有( )。
A 貸款成本和貸款風險程度
B 貸款費用和貸款供求狀況
C 借款人與銀行的關(guān)系
D 銀行貸款的目標收益率和貸款的期限
E 借款人從其他途徑融資的融資成本
答案:A,C,D,E
[解析] 影響貸款價格的主要因素有上述八種類型。
7. 下列各項中，是借款人的義務(wù)的有( )。
A 如實提供銀行要求的資料
B 接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督
C 按借款合同約定用途使用貸款
D 按借款合同的約定及時清償貸款本息
E 將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當取得銀行的同意
答案:A,B,C,D,E
[解析] 《貸款通則》第十九條對借款人的義務(wù)規(guī)定如下：
(1)應當如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。在此基礎(chǔ)上銀行對借款人的資信做出評價；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確保貸款的安全。
(2)應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督。
(3)應當按借款合同約定用途使用貸款。
(4)應當按借款合同的約定及時清償貸款本息。
(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當取得銀行的同意。
(6)有危及銀行債權(quán)安全的情況時，應當及時通知銀行，同時采取保全措施。
8. 借款人應符合以下( )的要求。
A 有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償
B 沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認可的償還計劃
C 除不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)
D 已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶
E 借款人的資產(chǎn)負債率符合銀行的要求
答案:A,B,C,D,E
[解析] 為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開展，借款人應符合以下要求：
(1)有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認可的償還計劃。這一要求的實質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。
(2)除不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。
(3)已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶?，F(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。
(4)除國務(wù)院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。
(5)借款人的資產(chǎn)負債率符合銀行的要求。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負債率。
(6)申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。
9. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的是( )。
A 借款人資信情況
B 投資估算與資金籌措安排情況
C 項目可研報告批復及其主要內(nèi)容
D 銀行從項目獲得的受益預測
E 項目效益情況
答案:A,B,C,E
[解析] ABCE項是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求；D項是銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求。
10. 可持續(xù)增長率的假設(shè)條件有( )。
A 公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當前水平
B 公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息
C 公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策
D 公司的財務(wù)杠桿不變
E 公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源
答案:A,B,C,D,E
[解析] 可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率。以上五項都是可持續(xù)增長率的假設(shè)條件。
11. 關(guān)于長期投資，下列說法中正確的是( )。
A 最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資
B 長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大
C 最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資
D 其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求
E 如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動
答案:A,B,C,D,E
[解析] 最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標準是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。
銀行在受理公司的貸款申請后，應當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。
12. 行業(yè)風險分析框架通過( )方面評價一個行業(yè)的潛在風險。
A 行業(yè)成熟度和競爭程度
B 替代品潛在威脅
C 成本結(jié)構(gòu)
D 經(jīng)濟周期(行業(yè)周期)
E 行業(yè)進入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)
答案:A,B,C,D,E
[解析] 行業(yè)分析框架從七個方面來評價一個行業(yè)的潛在風險，這七個方面分別是行業(yè)成熟度、競爭程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟周期(行業(yè)周期)、行業(yè)進入壁壘、行業(yè)涉及的法律法規(guī)。需要注意的是，這七個方面并不是按照它們的重要性來排列順序。在不同的行業(yè)或者細分市場中，每個方面的影響程度是不同的。
13. 退出障礙具體包括( )。
A 資產(chǎn)的專用性
B 退出的固定費用
C 戰(zhàn)略上的相互牽制
D 情緒上的難以接受
E 政府和社會的各種限制
答案:A,B,C,D,E
[解析] 退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加劇。退出障礙主要受經(jīng)濟、戰(zhàn)略、感情以及社會政治關(guān)系等方面考慮的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用性、退出的固定費用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會的各種限制等。
14. 經(jīng)濟周期包括( )階段。
A 頂峰
B 衰退
C 谷底
D 復蘇
E 擴張
答案:A,B,C,D,E
[解析] 經(jīng)濟周期通常包括四個或五個階段，經(jīng)濟學家雖然對此始終有爭議，但是以下五個階段是經(jīng)濟周期普遍包括的：頂峰、衰退、谷底、復蘇、擴張。
15. 供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面( )。
A 貨品質(zhì)量
B 貨品價格
C 進貨渠道
D 技術(shù)水平
E 付款條件
答案:A,B,C,E
[解析] 技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應重點調(diào)查的方面。
16. 反映客戶短期償債能力的比率主要有( )。
A 流動比率
B 資產(chǎn)負債率
C 凈利潤率
D 速動比率
E 現(xiàn)金比率
答案:A,D,E
[解析] 反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。
17. 出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的是( )。
A 用動產(chǎn)出質(zhì)的，應通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有
B 如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意
C 審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議
D 認真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性
E 用權(quán)利出質(zhì)的，應核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人
答案:A,B,C,E
[解析] 出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，用動產(chǎn)出質(zhì)的，應通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有；用權(quán)利出質(zhì)的，應核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議；如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。
18. 下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的是( )。
A 保證合同可以以口頭形式訂立
B 保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同
C 書面保證合同可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔保條款。
D 最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確
E 從合同之間的當事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致
答案:C,D,E
[解析] 保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)；保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。
19. 貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括以下內(nèi)容( )。
A 被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額
B 債務(wù)人履行債務(wù)的期限
C 抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬
D 抵押擔保的范圍
E 當事人認為需要約定的其他事項
答案:A,B,C,D,E
[解析] 抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔保的范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。
根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，辦理財產(chǎn)抵押的，還應按有關(guān)規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)，方可取得貸款。
20. 關(guān)于抵押物的保全，下列說法正確的是( )。
A 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為
B 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值增加時，有權(quán)要求抵押人停止其行為
C 若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保
D 若抵押物價值增加時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保
E 抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失
答案:A,C,E
[解析] 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。