61. 貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括( )。
A 貸款基本評(píng)價(jià)
B 貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施
C 其他有益經(jīng)驗(yàn)
D 貸款綜合效益評(píng)價(jià)
答案:D
[解析] 貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評(píng)價(jià)。②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。③其他有益經(jīng)驗(yàn)。
62. 保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償能力的( )。
A 企業(yè)
B 企業(yè)法人
C 自然人
D 企業(yè)法人或自然人
答案:D
[解析] 保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人。企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。
63. 風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除( )風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。
A 商業(yè)銀行
B 企業(yè)經(jīng)營(yíng)
C 企業(yè)財(cái)務(wù)
D 企業(yè)管理
答案:A
[解析] 風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。
64. 商業(yè)銀行制訂的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)報(bào)( )備案。
A 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)
B 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
C 商務(wù)部
D 中國(guó)人民銀行
答案:B
[解析] 商業(yè)銀行制訂的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)備案。
65. 以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法表述不正確的是( )。
A 黑色預(yù)警法只考查警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征
B 藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度
C 當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降
D 紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合
答案:C
[解析] 當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在上升。
66. 貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)不包括( )。
A 喪失一個(gè)或多個(gè)財(cái)力雄厚的客戶
B 關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶的訂貨變化無常
C 投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平
D 應(yīng)收賬款余額或比例激增
答案:D
[解析] 貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)包括：?jiǎn)适б粋€(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時(shí)的無效益的設(shè)備等。
67. 銀行在短期貸款到期( )之前、中長(zhǎng)期貸款到期( )之前，應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。
A 1個(gè)月、2個(gè)月
B 1個(gè)星期、1個(gè)月
C 1個(gè)星期、2個(gè)月
D 1個(gè)月、1個(gè)月
答案:B
[解析] 《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。
68. 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的( )；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過( )。
A 1年、3年
B 2年、3年
C 一半、1年
D 一半、3年
答案:D
[解析] 《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過3年。國(guó)家另有規(guī)定者除外。
69. 下列不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
A 借款人在銀行的存款有較大幅度下降
B 應(yīng)收賬款異常增加
C 流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降
D 短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加
答案:A
[解析] A項(xiàng)屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)。
70. 下列屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象的是( )。
A 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值
B 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)
C 不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象
D 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付
答案:B
[解析] B項(xiàng)屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
71. 下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯(cuò)誤的是( )。
A 應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失
B 保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人
C 保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表
D 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供股東大會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書
答案:D
[解析] 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。
72. 借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于( )。
A 正常類貸款
B 關(guān)注類貸款
C 次級(jí)類貸款
D 可疑類貸款
答案:D
[解析] 根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。
73. 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是( )。
A 基本信貸分析
B 還款能力分析
C 還款可能性分析
D 確定分類結(jié)果
答案:C
[解析] 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是還款可能性分析。
74. 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是( )。
A 借款人的現(xiàn)金流量是否充足
B 借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低
C 借款人的管理水平是否很高
D 借款人的銷售收入和利潤(rùn)是否足夠高
答案:A
[解析] 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。
75. 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)( )。
A 歷史成本法
B 市場(chǎng)價(jià)值法
C 凈現(xiàn)值法
D 合理價(jià)值法
答案:D
[解析] 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價(jià)值法。
76. 從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由( )轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。
A 資產(chǎn)資本
B 資金成本
C 金融資本
D 金融資產(chǎn)
答案:C
[解析] 從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。
77. 在擔(dān)保的問題上，主要有兩個(gè)方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面．二是( )方面。
A 經(jīng)濟(jì)
B 政治
C 風(fēng)險(xiǎn)
D 收益
答案:A
[解析] 在擔(dān)保的問題上，主要有兩個(gè)方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。
78. 對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取( )的辦法來計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。
A 批量處
B 逐筆計(jì)算
C 固定比率
D 審查比率
答案:A
[解析] 對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因?yàn)橛绊戇@些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計(jì)算既不現(xiàn)實(shí)也沒必要。在對(duì)這些貸款中正常類以外的貸款計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金時(shí)，也應(yīng)采取批量處理的方法。
79. 關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法錯(cuò)誤的是( )。
A 損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金
B 可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計(jì)算
C 如果次級(jí)類貸款可能的還款來源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計(jì)提
D 對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值
答案:D
[解析] 對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。
80. 按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來( )的貼現(xiàn)值。
A 現(xiàn)金流入
B 現(xiàn)金流出
C 現(xiàn)金流量
D 凈現(xiàn)金流量
答案:D
[解析] 按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。
81. 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會(huì)議，也可由( )以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。
A 1/5
B 1/4
C 1/3
D 1/2
答案:C
[解析] 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會(huì)議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。
82. ( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。
A 貸款目的
B 貸款來源
C 還款來源
D 還款記錄
答案:A
[解析] 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。
83. 對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的( )計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。
A 20%
B 50%
C 80%
D 100%
答案:D
[解析] 對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。對(duì)于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分類結(jié)果計(jì)提，其內(nèi)在損失率與計(jì)提比率的誤差將對(duì)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大影響。
84. 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還( )的貸款本息的貸款。
A 人民銀行
B 銀行
C 企業(yè)
D 商業(yè)銀行
答案:D
[解析] 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。
85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起( )內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。
A 15日
B 30日
C 3個(gè)月
D 6個(gè)月
答案:A
[解析] 人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。
86. 我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是從哪一年開始( )。
A 2000年
B 1998年
C 2002年
D 1999年
答案:C
[解析] 從2002年起，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度。
87. 抵債資產(chǎn)的保管方式不包括( )。
A 上收保管
B 就地保管
C 委托保管
D 親自保管
答案:D
[解析] 銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。
88. 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以( )形式受償，從嚴(yán)控制以( )抵債。
A 貨幣、物
B 物、貨幣
C 債權(quán)、資產(chǎn)
D 資產(chǎn)、債權(quán)
答案:A
[解析] 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時(shí)，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，可接受以物抵債。
89. 抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，不包括( )。
A 借款人的原材料
B 債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施
C 股票和債券
D 土地使用權(quán)
答案:B
[解析] B項(xiàng)屬于不得抵償債務(wù)的財(cái)產(chǎn)；其余選項(xiàng)均屬于可抵債的財(cái)產(chǎn)。
90. 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減( )。
A 貸款本金
B 應(yīng)收利息
C 貸款本金與應(yīng)收利息
D 抵押資產(chǎn)的價(jià)值
答案:C
[解析] 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息。