三、多項(xiàng)選擇題
101．【答案】ABD。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線是前臺(tái)業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和內(nèi)部審計(jì)。
102．【答案】ABCDE。解析：此外還包括隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔．定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄．設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序。
103．【答案]ABC。解析：D、E屬于盈利能力比率指標(biāo)。
104．【答案】ABE。解析：C、D屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響因素。
105．【答案】ADE。
106．【答案】ABCDE。解析：除此之外，還包括在自我評(píng)估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)平臺(tái)。
107．【答案】ADE。解析：B是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法；C是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。
【專家點(diǎn)撥】考生在復(fù)習(xí)時(shí)，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法一定要注意區(qū)分，不能混淆。
108．【答案】ABE。解析：由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對(duì)其授信時(shí)應(yīng)注意統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制；充分掌握信息，避免過(guò)度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。
109．【答案】ABC。解析：除了A、B、C三個(gè)選項(xiàng)外，還應(yīng)包括可靠性、可比性、實(shí)質(zhì)性。
110．【答案】ABCDE。
111．【答案】CDE。解析：信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前。應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有：線性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和線性辨別模型(linearDis．CriminateModel)。
112．【答案】DE。解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。
113．【答案】BDE。解析：按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格，期權(quán)可分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。
114．【答案】CDE。解析：使銀行喪失流動(dòng)性主要在于兩個(gè)方面：①銀行自身經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)問(wèn)題導(dǎo)致流動(dòng)性受損；②公眾對(duì)銀行體系失去信心，從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無(wú)法應(yīng)對(duì)。另外D項(xiàng)情形也可能使銀行失去流動(dòng)性。
115．【答案】ABD。解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
116．【答案】ABCE。解析：應(yīng)該是有助于緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。
117．【答案】ABCD。解析：E屬于核心應(yīng)用范圍。
118．【答案】CDE。解析：遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的；期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的。
119．【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。
120．【答案】ABCE。解析：D是歷史模擬法的缺點(diǎn)。
121．【答案】BCE。解析：如果沒(méi)有特殊情況，不允許超過(guò)組合限額．當(dāng)組合限額利用率接近100%時(shí)，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或類似的機(jī)構(gòu))提出對(duì)策建議，如提高限額等，并在委員會(huì)作出決策后實(shí)施；組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過(guò)臨界值的情況下的處理。
122．【答案】ABDE。解析：壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估特定事件或特定金融變量的變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響。壓力測(cè)試主要具有如下功能：①為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險(xiǎn)；②提高商業(yè)銀行時(shí)其自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，推動(dòng)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)特征隨時(shí)間的變化情況的監(jiān)控；③幫助董事會(huì)和高級(jí)管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致；④作為對(duì)主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險(xiǎn)模型的補(bǔ)充；⑤壓力測(cè)試幫助量化“尾部”風(fēng)險(xiǎn)和重估模型假設(shè)；⑥評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。
123．【答案】ABCE。解析：信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來(lái)性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外。還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。
124．【答案】ABC。解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。
125．【答案】ABD。解析：進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險(xiǎn)，而C和E對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是增加風(fēng)險(xiǎn)的行為。
126．【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類
127．【答案】ABC。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。
【專家點(diǎn)撥】提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險(xiǎn)，單一客戶限額是信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。
128．【答案】ABCDE。
129．【答案】BCE。解析：在我國(guó)，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流。
130．【答案】ABCDE。
131．【答案】AD。
132．【答案】ABDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息；②總損失中收回部分信息；③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息；④損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息。
133．【答案】ABCDE。解析：此外還包括強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求。減少法律爭(zhēng)議／訴訟事件。
134．【答案】ABCDE。
135．【答案】BDE。解析：客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中的基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)。
136．【答案】BDE。解析：計(jì)算公式如下：RAROC=(收益一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。
137．【答案】BC。解析：A、D、E指的是經(jīng)濟(jì)資本的特點(diǎn)。
138．【答案】ABCD。
139．【答案】ABDE。解析：應(yīng)為△P=-P×D×△Y／(1+Y)。
140．【答案】DE。解析：D、E選項(xiàng)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的特點(diǎn)。