二、多項(xiàng)選擇題
1.【答案】ACD。解析：常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法包括：資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法和分解分析法。
2．【答案】BCDE。解析：設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、E正確；資產(chǎn)證券化有利于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，擴(kuò)大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性，所以C正確；信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移／對沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，可以將單筆貸款或資產(chǎn)組合的全部違約風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給交易對方，所以D正確。
3．【答案】ABC。解析：國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型包括CreditMetriCs模型、CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型。
4．【答案】ABDE。解析：評價(jià)主體是商業(yè)銀行。
5．【答案】BD。解析：對單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程，非財(cái)務(wù)因素主要包括管理層風(fēng)險(xiǎn)分析、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析、宏觀經(jīng)濟(jì)分析、自然環(huán)境分析，所以B、D不屬于非財(cái)務(wù)因素分析。
6．【答案】BCE。解析：藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析；藍(lán)色預(yù)警法可分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法；紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析結(jié)合。
7．【答案】ABCDE。
8．【答案】ABE。
9．【答案】ACD。解析：行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越??；行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?；行業(yè)凈資
產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)。
10．【答案】ABCD。解析：此外還包括正常貸款遷徙率。不存在損失類貸款遷徙率。
11．【答案lABC。解析：在正缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降。
12．【答案】ABDE。解析：在進(jìn)行敞口分析時(shí)，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計(jì)算方法算的總敞口頭寸。
13．【答案】ABCDE。
14．【答案】BCDE。解析：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法是以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的。
15．【答案】ACDE。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷、為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏、整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。
16．【答案】ACE。解析：B、D均屬于高級(jí)應(yīng)用范圍。
17．【答案】CDE。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成。
18．【答案】CD。解析：預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，標(biāo)
準(zhǔn)差和方差可用來量化收益率的波動(dòng)情況，例如，標(biāo)準(zhǔn)差越大表明不確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機(jī)會(huì)增大。
19.【答案】AB。解析：此法計(jì)算快捷；D是指歷史模擬法；E是指蒙特卡洛模擬法。
20；【答案】ACDE。解析：即期外匯買賣不是衍生品交易。。
21．【答案】ADE。解析：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，所以B錯(cuò)誤；監(jiān)事會(huì)是我國商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)，所以C錯(cuò)誤。選項(xiàng)A、D、E三項(xiàng)說法正確。
22．【答案】BE。解析：A、D屬于違反用工法的行為，C屬于失職違規(guī)。
23．【答案】ABCDE。
24．【答案】ABD。
【專家點(diǎn)撥】本題考查內(nèi)部評級(jí)體系的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，不僅要求考生了解該體系需要銀行自行預(yù)測違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約敞口風(fēng)險(xiǎn)(EAD)、期限(M)，還要求考生對常用的這幾個(gè)指標(biāo)的縮寫比較熟悉。我們在復(fù)習(xí)過程中。很少見期限參數(shù)出現(xiàn)在各公式中，因?yàn)槠谙抟话闶且阎?，很少需要預(yù)測，這個(gè)參數(shù)相對可以忽略。‘
25．【答案】CE。解析：A、B屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)；D屬于應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
26．【答案】D。解析：本題考核的是對數(shù)收益率的計(jì)算。
27．【答案】AE。解析：商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：①應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；②隨時(shí)可以動(dòng)用。
28．【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的過程中，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價(jià)與糾正，A、B屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以A、B、C、D、E五項(xiàng)均為正確選項(xiàng)。
29．【答案】BCDE。解析：國家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因?yàn)橥車铱刂埔虼司统蔀殛P(guān)聯(lián)方。
30．【答案】CDE。
31．【答案】ABCD。解析：交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求是：①具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)；②具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控；③具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
32．【答案】ABDE。解析：C項(xiàng)為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量／評估的方法。
33．【答案】ADE。解析：壓力測試是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用不同方法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導(dǎo)致的潛在損失。進(jìn)行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮最差的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景；在評估資本充足性的時(shí)候，采用內(nèi)部評級(jí)法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。
34．【答案】ABC。解析：預(yù)期損失=預(yù)期損失率×資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞13=借款人的違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。
35．【答案】ABCDE。解析：此外還包括自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度、內(nèi)部控制水平、資本實(shí)力、能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平等。
36．【答案】ABCD。解析：常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價(jià)差期權(quán)、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。
37．【答案】BCDE。解析：風(fēng)險(xiǎn)敏感性指標(biāo)還只是比較簡單的分析風(fēng)險(xiǎn)的方法，顯然不能分析一切指標(biāo)。
38．【答案】BCD。解析：商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)控制的方法主要有：①限額管理，限額管理是對商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的市場風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等。②風(fēng)險(xiǎn)對沖，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)利用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度上實(shí)現(xiàn)對沖，即當(dāng)原風(fēng)險(xiǎn)敞口出現(xiàn)虧損時(shí)，新風(fēng)險(xiǎn)敞口產(chǎn)生盈利，并適當(dāng)?shù)盅a(bǔ)虧損。③經(jīng)濟(jì)資本配置，經(jīng)濟(jì)資本配置通常采用自上而下法和自下而上法。
39；【答案】BE。解析：商業(yè)銀行可以避過抵押、擔(dān)保、信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋；有居民房產(chǎn)抵押的零
售類資產(chǎn)給予75％的權(quán)重。無居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予35％的權(quán)重。
40．【答案】AD。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)／信號(hào)主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款的大量流失，債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質(zhì))押物且不愿提供中長期融資。愿意提供融資的對手?jǐn)?shù)量減少且單筆融資的金額顯著上升。被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。