第11題
商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險管理的方法屬于( )。
A 風(fēng)險轉(zhuǎn)移
B 風(fēng)險補償
C 風(fēng)險分散
D 風(fēng)險規(guī)避
【正確答案】：A
[答案解析]A選項是將風(fēng)險部分地轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。風(fēng)險補償是指用高的風(fēng)險溢價來補償承擔(dān)高的風(fēng)險。風(fēng)險分散，多半是指多樣化投資。風(fēng)險規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險。
第12題
下列不屬于銀行信息披露的構(gòu)成部分的是( )。
A 資產(chǎn)負(fù)債表
B 損益表
C 銀行職工變動
D 部分公司治理情況
【正確答案】：C
[答案解析]銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成。
第13題
( )應(yīng)當(dāng)定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進行審查，不斷完善壓力測試程序。
A 董事會
B 高級管理層
C 董事會和高級管理層
D 總經(jīng)理
【正確答案】：C
[答案解析]董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進行審查，不斷完善壓力測試程序。
第14題
巴塞爾委員會在( )頒布了《加強銀行機構(gòu)公司治理》，并于2006年2月重新修訂。
A 1996年9月
B 1999年9月
C 1996年6月
D 1999年6月
【正確答案】：B
[答案解析]巴塞爾委員會頒布《加強銀行機構(gòu)公司治理》的時間是1999年9月。
第15題
( )對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。
A 董事會
B 高級管理層
C 風(fēng)險管理部門
D 董事會和高級管理層
【正確答案】：D
[答案解析]董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。
第16題
下列選項中，不屬于風(fēng)險控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是( )。
A 風(fēng)險控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致
B 能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序
C 所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求
D 所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/利潤要求
【正確答案】：D
[答案解析]本題考查的是風(fēng)險控制流程應(yīng)當(dāng)符合的三個要求。
第17題
某公司2008年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動負(fù)債合計1600萬元，則該公司2008年速動比率約為( )。
A 0.79
B 0.94
C 1.45
D 1.86
【正確答案】：B
[答案解析]根據(jù)速動比率的計算公式，可得：速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負(fù)債合計=(2000-500)/1600≈0.94。
第18題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列關(guān)于違約的說法，不正確的是( )。
A 債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，即被視為違約
B 如果銀行認(rèn)定除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)，債務(wù)人即被視為違約
C 如果內(nèi)部評級基于整個企業(yè)集團，并依據(jù)企業(yè)集團評級進行授信，集團內(nèi)任一債務(wù)人違約應(yīng)被視為集團內(nèi)所有債務(wù)人違約的觸發(fā)條件
D 如果內(nèi)部評級基于企業(yè)集團內(nèi)的單個企業(yè)，集團內(nèi)任一企業(yè)違約，不會影響違約企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評級
【正確答案】：D
[答案解析]如果內(nèi)部評級基于單個企業(yè)而不是企業(yè)集團，集團內(nèi)任一企業(yè)不必然導(dǎo)致其他債務(wù)人違約，銀行應(yīng)及時審查該企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評級，據(jù)此決定是否調(diào)整其評級。
第19題
下列模型中，能夠直接估計客戶違約概率的是( )。
A 專家判斷法
B 信用評分模型
C 違約概率模型
D Credit Risk+模型
【正確答案】：C
[答案解析]與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。
第20題
根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關(guān)于市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量的說法不正確的是( )。
A 市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR
B VaR的計算采用99%的雙尾置信區(qū)間
C 持有期為10個營業(yè)日
D 附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間
【正確答案】：B
[答案解析]VaR的計算采用99%的單尾置信區(qū)間。
