第31題 某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為( )
億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
正確答案:B解析： 資本分配中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本(包括所有計(jì)劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=5000+1000=6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5%=300(億元)。
第32題 到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的( )。
A.金額錯(cuò)配
B.期限錯(cuò)配
C.止損錯(cuò)配
D.流動(dòng)性錯(cuò)配
正確答案:B解析： 到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配。
第33題 銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按( )計(jì)價(jià)。
A.名義價(jià)值
B.市場(chǎng)價(jià)值
C.歷史成本
D.公允價(jià)值
正確答案:C解析： 銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)。
第34題 下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去
B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接的責(zé)任
C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任
D.進(jìn)行外包時(shí).商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理
正確答案:B解析： 從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。
第35題 當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則流動(dòng)性也隨之( )。
A.減弱
B.增強(qiáng)
C.不變
D.無法判斷
正確答案:B解析： 當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng);如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。
第36題 下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。
A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分
B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器
C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
正確答案:B解析： 會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。
第37題 《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法不包括( )。
A.高級(jí)計(jì)量法
B.標(biāo)準(zhǔn)法
C.基本指標(biāo)法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
正確答案:D解析： 巴塞爾委員會(huì)根據(jù)目前商業(yè)銀行的實(shí)際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。
第38題 以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的是( )。
A.出口信貸保險(xiǎn)
B.擔(dān)保
C.備用信用證
D.市場(chǎng)對(duì)沖
正確答案:D解析： D屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。
第39題 在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務(wù)承受額為( )億元。
A.2.5
B.0.8
C.2.0
D.1.6
正確答案:D解析： 最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。
第40題 以下不需要進(jìn)行壓力測(cè)試的是( )。
A.市場(chǎng)收益率提高60%
B.CPL上升幅度達(dá)到50%
C.正常經(jīng)營狀況
D.持有主要外幣相對(duì)于本幣升值25%
正確答案:C解析： 商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試：
(1)存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)。
(2)市場(chǎng)收益率提高/降低50%。
(3)持有主要外幣相對(duì)于本幣升值/貶值20%。
(4)重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過50%。
(5)GDP、CPL、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20%。
