21.歷史模擬法計算VaR值時，存在的缺陷不包括（ ）。
A.風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險度量，將低估突發(fā)性的收益率波動
B.在計量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險時，工作量十分繁重
C.無法度量非線性金融工具的風(fēng)險
D.以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)
答案：C

22.目前，市場風(fēng)險內(nèi)部模型已成為市場風(fēng)險的主要計量方法。但是，市場風(fēng)險內(nèi)部模型法也存在一定的局限性。市場風(fēng)險內(nèi)部模型方法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，因此需要采用（ ）、情景分析等方法對其分析結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充。
A.敏感性分析
B.壓力測試
C.事后檢驗
D.缺口分析
答案：B
解析：市場風(fēng)險內(nèi)部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，采用內(nèi)部模型法的商業(yè)銀行應(yīng)正確理解和運(yùn)用市場風(fēng)險內(nèi)部模型的計算結(jié)果，并充分認(rèn)識到內(nèi)部模型的局限性，運(yùn)用壓力測試和情景分析等方法對內(nèi)部模型法進(jìn)行補(bǔ)充。

23.關(guān)于事后檢驗，下列說法正確的是（ ）。
A.若兩者之間的差距較大，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高
B.若兩者之間的差距較小，則表明該風(fēng)險計量方法事后檢驗的假設(shè)前提存在問題
C.若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低
D.若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高
答案：D
解析：事后檢驗是指將市場風(fēng)險計量方法或模型估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)的一種方法。若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高；若兩者之間的差距較大，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后檢驗的假設(shè)前提存在問題；介于這兩種情況之間的檢驗結(jié)果，則暗示該風(fēng)險計量方法或模型存在問題，但結(jié)論不確定。

24.參考國際銀行的最佳實(shí)踐，在正常市場條件下，通常市場風(fēng)險報告的頻度最好是（ ）。
A.每天一次
B.每月三次
C.每周一次
D.每季度三次
答案：C
解析：市場風(fēng)險報告的路徑和頻度可以參考以下的國際銀行業(yè)最佳實(shí)踐：①在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次；在市場劇烈波動的情況下，需要進(jìn)行實(shí)時報告，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞；②后臺和前臺所需的頭寸報告，應(yīng)當(dāng)每日提供，并完好打印、存檔、保管；③風(fēng)險值和風(fēng)險限額報告必須在每日交易結(jié)束之后盡快完成；④應(yīng)高級管理層或決策部門的要求，風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)有能力隨時提供各種滿足特定需要的風(fēng)險分析報告，以輔助決策。

25.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的限額對控制風(fēng)險的不同作用及其局限性，建立不同類型和不同層次的限額相互補(bǔ)充的合理限額體系，以有效控制市場風(fēng)險。關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理，下列說法不正確的是（ ）。
A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額
B.市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理
C.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分
D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系

26.考慮到市場風(fēng)險內(nèi)部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會要求在計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，必須將計算出來的風(fēng)險價值乘以一個乘數(shù)因子，使所得出的資本數(shù)額足以抵御市場發(fā)生不利變化可能對銀行造成的損失。這個乘數(shù)因子不得低于（ ）。
A.10
B.5
C.3
D.4
答案：C
解析：乘數(shù)因子一般由各國監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)對銀行風(fēng)險管理體系質(zhì)量的評估自行確定，巴塞爾委員會規(guī)定該值不得低于3。

27.假定某商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的收益為500萬元，所對應(yīng)的稅率為20%，資本預(yù)期收益率為15%，為了覆蓋該資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的損失，商業(yè)銀行為該組合配置的經(jīng)濟(jì)資本為200萬元，則該資產(chǎn)組合的經(jīng)濟(jì)增加值為（ ）萬元。
A.300
B.400
C.370
D.800
答案：C

28.操作風(fēng)險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識技能匱乏、核心員工流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險。關(guān)于操作風(fēng)險的人員因素，下列說法錯誤的是（ ）。
A.內(nèi)部欺詐原因類別可分為未經(jīng)授權(quán)交易、盜竊和欺詐兩類
B.缺乏足夠的后援替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制
C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險
D.核心雇員的流失體現(xiàn)為對普通人員依賴的風(fēng)險
答案：D
解析：D項，核心雇員流失造成的風(fēng)險體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險，包括缺乏足夠的后備人員，關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。

29.下列各項中，不屬于操作風(fēng)險中因內(nèi)部流程因素造成的風(fēng)險的是（ ）。
A.系統(tǒng)缺陷
B.結(jié)算支付錯誤
C.文件合同缺陷
D.財務(wù)會計錯誤
答案：A
解析：操作風(fēng)險中因內(nèi)部流程因素造成的風(fēng)險包括：財務(wù)會計錯誤、文件合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控報告、結(jié)算支付錯誤和交易定價錯誤等方面。

30.“現(xiàn)金未及時送達(dá)網(wǎng)點(diǎn)以及對方商業(yè)銀行”屬于引起操作風(fēng)險的內(nèi)部流程中的哪一方面？（ ）
A.文件或合同缺陷
B.產(chǎn)品缺陷
C.結(jié)算支付錯誤
D.財務(wù)會計錯誤
答案：C
解析：結(jié)算支付錯誤是指因商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲，如現(xiàn)金未及時送達(dá)網(wǎng)點(diǎn)或交易對方等。