1.( )的核心是建立應(yīng)急基金，保障個(gè)人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的穩(wěn)定性。[2016年5月真題]
A.保險(xiǎn)規(guī)劃
B.現(xiàn)金規(guī)劃
C.投資規(guī)劃
D.稅收規(guī)劃
【答案】B
【解析】現(xiàn)金管理規(guī)劃是指進(jìn)行家庭或者個(gè)人日常的、日復(fù)一日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的管理?，F(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金，保障個(gè)人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定，是針對(duì)家庭財(cái)務(wù)流動(dòng)性的管理。
2.保險(xiǎn)規(guī)劃的主要功能是( )。
A.獲取收益
B.轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
C.資產(chǎn)增值
D.融資
【答案】B
【解析】保險(xiǎn)規(guī)劃研究的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問(wèn)題。保險(xiǎn)能夠給一個(gè)家庭提供財(cái)務(wù)安全保障，當(dāng)家庭失去主要收入來(lái)源時(shí)，憑借保險(xiǎn)的保障功能依然可以維持家人生活的穩(wěn)定。
3.老張是下崗工人，兒子正在上大學(xué)，且上有父母需要贍養(yǎng)，收入來(lái)源是妻子的工資收入2000元。他今年購(gòu)買了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，由于保險(xiǎn)金額較高，且期限較長(zhǎng)，其需支付的保險(xiǎn)費(fèi)高達(dá)每月1000元。老張的保險(xiǎn)規(guī)劃主要違背了( )。
A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則
B.量力而行原則
C.適應(yīng)性原則
D.合理避稅原則
【答案】B
【解析】客戶購(gòu)買保險(xiǎn)時(shí)，其作為投保人必須支付一定的費(fèi)用，即以保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)獲得保險(xiǎn)保障。客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)要根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力量力而行。老張的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不允許他每月支付高達(dá)1000元的保險(xiǎn)費(fèi)。
4.現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理，其目的不在于( )。
A.滿足日常的、周期性支出的需求
B.滿足應(yīng)急資金的需求
C.滿足目前消費(fèi)的需求
D.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
【答案】C
【解析】現(xiàn)金管理的目的可歸納為：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求;③滿足應(yīng)急資金的需求;④滿足未來(lái)消費(fèi)的需求。
5.在消費(fèi)管理中，應(yīng)注意理財(cái)從( )開(kāi)始。
A.保險(xiǎn)
B.儲(chǔ)蓄
C.教育規(guī)劃
D.投資
【答案】B
【解析】在消費(fèi)管理中要注意以下幾個(gè)方面：①即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi);②消費(fèi)支出的預(yù)期;③孩子的消費(fèi);④住房、汽車等大額消費(fèi);⑤保險(xiǎn)消費(fèi)。其中，即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)中，要注意保持一個(gè)合理的結(jié)余比例和投資比例，積累一定的資產(chǎn)不僅是平衡即期消費(fèi)和未來(lái)消費(fèi)的問(wèn)題，也是個(gè)人理財(cái)、實(shí)現(xiàn)錢(qián)生錢(qián)的起點(diǎn)，即理財(cái)從儲(chǔ)蓄開(kāi)始。
6.( )是家庭消費(fèi)開(kāi)支規(guī)劃的一項(xiàng)核心內(nèi)容。
A.住房消費(fèi)計(jì)劃
B.債務(wù)管理
C.汽車消費(fèi)計(jì)劃
D.現(xiàn)金管理
【答案】B
【解析】家庭消費(fèi)支出規(guī)劃主要包括住房消費(fèi)計(jì)劃、汽車消費(fèi)計(jì)劃以及信用卡與個(gè)人信貸消費(fèi)規(guī)劃等。家庭消費(fèi)開(kāi)支規(guī)劃的一項(xiàng)核心內(nèi)容是債務(wù)管理，涉及舉債目的、借貸能力和借貸渠道、方式、條件等的選擇、規(guī)劃。
7.下列關(guān)于稅收規(guī)劃的表述有誤的是( )。
A.稅收規(guī)劃的前提是依法納稅
B.稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度
C.因?yàn)槎愂找?guī)劃有稅法可依，所以是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的
D.目的性原則是稅收規(guī)劃最根本的原則
【答案】C
【解析】稅收規(guī)劃的目的是節(jié)稅，節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)并存，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險(xiǎn)越大的方案。
8.以下關(guān)于退休規(guī)劃表述正確的是( )。
A.投資應(yīng)當(dāng)非常保守
B.對(duì)收入和費(fèi)用應(yīng)樂(lè)觀估計(jì)
C.規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右
D.計(jì)劃開(kāi)始不宜太遲
【答案】D
【解析】退休養(yǎng)老收入來(lái)源包括：①社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);②企業(yè)年金;③個(gè)人儲(chǔ)蓄投資。當(dāng)前大多退休人士退休后的收入來(lái)源主要為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，部分人有企業(yè)年金收入，但這些財(cái)務(wù)資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶退休后的生活品質(zhì)要求。因此，要建議客戶盡早地進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃，以投資、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及其他理財(cái)方式來(lái)補(bǔ)充退休收入的不足。
9.現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理，其目的在于( )。
?、?滿足日常支出的需求Ⅱ.滿足財(cái)富積累的需求
?、?滿足應(yīng)急資金的需求Ⅳ.滿足未來(lái)消費(fèi)的需求
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理，其目的主要在于：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足應(yīng)急資金的需求;③滿足未來(lái)消費(fèi)的需求;④滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。
10.在消費(fèi)管理中需要注意的幾個(gè)方面內(nèi)容包括( )。
?、?即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)Ⅱ.住房、汽車等大額消費(fèi)
?、?孩子的消費(fèi)Ⅳ.保險(xiǎn)消費(fèi)
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】在消費(fèi)管理中要注意以下幾個(gè)方面：①即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi);②消費(fèi)支出的預(yù)期;③孩子的消費(fèi);④住房、汽車等大額消費(fèi);⑤保險(xiǎn)消費(fèi)。其中，即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)中，要注意保持一個(gè)合理的結(jié)余比例和投資比例，積累一定的資產(chǎn)不僅是平衡即期消費(fèi)和未來(lái)消費(fèi)的問(wèn)題，也是個(gè)人理財(cái)、實(shí)現(xiàn)錢(qián)生錢(qián)的起點(diǎn)，即理財(cái)從儲(chǔ)蓄開(kāi)始。
11.現(xiàn)金預(yù)算的具體內(nèi)容有( )。
Ⅰ.銷售預(yù)算Ⅱ.生產(chǎn)預(yù)算Ⅲ.直接材料預(yù)算Ⅳ.直接人工預(yù)算
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】現(xiàn)金預(yù)算具體內(nèi)容包括：銷售預(yù)算，生產(chǎn)預(yù)算，直接材料預(yù)算，直接人工預(yù)算，制造費(fèi)用預(yù)算，產(chǎn)品成本預(yù)算，銷售及管理費(fèi)用預(yù)算等。
12.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭有效債務(wù)管理需要考慮的因素包括( )。
?、?還款能力Ⅱ.家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力
Ⅲ.合理選擇貸款種類及擔(dān)保方式Ⅳ.家庭貸款需求
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項(xiàng)外，在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，還需要考慮的因素包括：①選擇貸款期限與首期用款及還貸方式;②信貸策劃特殊情況的處理;③預(yù)期收支情況。
13.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括( )。
?、?短期定期存款Ⅱ.活期存款Ⅲ.貨幣市場(chǎng)基金Ⅳ.利用貸款額度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】緊急備用金可以應(yīng)對(duì)失業(yè)或可能導(dǎo)致的工作收入中斷和緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用。緊急預(yù)備金可以用兩種方式來(lái)儲(chǔ)備：①流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;②利用貸款額度。
144.在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于( )。
Ⅰ.還貸方式Ⅱ.貸款需求Ⅲ.客戶收入能力Ⅳ.客戶資產(chǎn)價(jià)值
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
15.遺產(chǎn)規(guī)劃策略的選擇包括( )。
?、?盡早做出安排Ⅱ.及時(shí)調(diào)整新遺產(chǎn)計(jì)劃
?、?盡可能增加遺產(chǎn)額Ⅳ.充分利用遺產(chǎn)優(yōu)惠政策
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】D
【解析】Ⅲ項(xiàng)，遺產(chǎn)規(guī)劃策略的選擇應(yīng)盡可能減少遺產(chǎn)額，從而少交遺產(chǎn)稅。
