一、單項選擇題
1．D
【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史一資產(chǎn)支持證券的相關規(guī)定。資產(chǎn)支持證券是
指由銀行業(yè)金融機構作為發(fā)起機構，將信貸資產(chǎn)信托給受托機構，由受托機構發(fā)行的、
以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。
2．B
【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務的發(fā)展歷史…發(fā)行監(jiān)管制度的演變?！蹲C券發(fā)行上市
保薦業(yè)務管理辦法》已經(jīng)2009年4月14日中國證臨會修改，并自2009年6月14日起
施行。
3．C
【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一債券管理制度發(fā)展歷史。l998年通過的
《證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用審批制。
4．D
【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價的演變。2006年9月11日
中國證監(jiān)會審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自2006年9月起施行。該辦法細化了
詢價、定價、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關操作規(guī)定。
5．B
【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。
6．D
【解析】預先核準的公司名稱，其保留期為6個月。
7．B
【解析】采用發(fā)起設立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后，應當召開全體發(fā)起人大會，選舉
董事會和監(jiān)事會成員，并通過公司章程草案。
8．C
【解析】股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會的股東所
持表決權的2／3以上通過。
9．A
【解析】單獨或者合計持有公司3％以上股份的股東，可以在股東大會召開l0日前提出臨
時提案并書面提交董事會。
10．D
【解析】股份有限公司章程應當采取法律規(guī)定的書面形式，在公司登記機關登記注冊后
生效。
11．B
【解析】發(fā)起人資金到位后，由會計師事務所現(xiàn)場驗資，并出具驗資報告。
12．B
【解析】經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結果使用有效期為自評估基準日起l年。
13．C
【解析】我國《公司法》規(guī)定，發(fā)起人須有超過1／2的發(fā)起人在中國有住所。
14．B
【解析】國有資產(chǎn)折股時，在一定的市場條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國
有資產(chǎn)折股的票面價值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評估并確認的凈資產(chǎn)總額，但折股比率
(國有股股本÷發(fā)行前國有凈資產(chǎn))不得低于65％。
15．C
【解析】擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有公
司5％以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務，不得在與
公司業(yè)務相同或相近的其他企業(yè)任職。
16．B
【解析】本題考查融資方式的分類。
17．D
【解析】本題考查直接融資范圍。選項D屬于間接融資。
19．D
【解析】保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不
少于l0年。
20．D
【解析】資產(chǎn)評估報告的有效期為自評估基準日起的1年。
21．A
【解析】承銷金額在3億元以上、承銷團成員在10家以上可設2～3家副主承銷商。
22．C
【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，應當符合：最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。
23．B
【解析】投資者參與網(wǎng)上發(fā)行應當按價格區(qū)間上限進行申購。
24．A
【解析】本題考查超額配售選擇權的概念。
25．C
【解析】在實施超額配售選擇權所涉及的股票發(fā)行驗資工作完成后的3個工作日內，發(fā)行人應當再次發(fā)布股份變動公告。
26．D
【解析】發(fā)行人向單個供應商的采購比例超過總額的500或嚴重依賴于少數(shù)供應商的，應披露其名稱及采購比例。
27．A
【解析】總資產(chǎn)規(guī)模為lo億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應披露的交易金額，但
應在申報時說明。
28．A
【解析】在規(guī)范關聯(lián)交易的做法中，發(fā)行人應披露最近3年及l(fā)期發(fā)生的關聯(lián)交易是否
履行了公司章程規(guī)定的程序。
29．A
【解析】發(fā)行人應披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員最近1年從發(fā)行人及
其關聯(lián)企業(yè)領取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計劃等。
30．A
【解析】發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后10日內，將正式印刷的招股說明書全文
文本一式五份，分別報送中國證監(jiān)會及其發(fā)行人注冊地的派出機構。
31．B
【解析】選項8應該是招股說明書存在對中外文本的理褓上發(fā)生歧義時，以中文文本
為準。
32．D
【解析】上市公司申請發(fā)行新股，最近24個月內曾公開發(fā)行證券的，應不存在發(fā)行當年
營業(yè)利潤比上年下降50％以上的情形。
33．B
【解析】上市公司發(fā)行新股，中國證監(jiān)會收到申請文件后，在5個工作日內作出是否受
理的決定。
34．D
【解析】在上市公司發(fā)行新股時的《招股說明書》中，發(fā)行人應披露最近5年內募集資金
運用的基本情況。
35．C
【解析】上市公司配股的信息披露中，假設T日為股權登記日，T+1至T+5日，刊登
配股提示性公告。
36．D
【解析】本題考查發(fā)審會前重大事項的調查。
37．A’
【解析】發(fā)行可轉換公司債券的上市公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少
于公司債券1年的利息。
38．D
【解析】預備用于交換的上市公司股票，應具備該上市公司最近l期末的凈資產(chǎn)不低于
人民幣15億元，或者最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。
39．B
【解析】可交換公司債券自發(fā)行結束之日起12個月后，方可交換為預備交換的股票，債
券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權。
40．A
【解析】對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發(fā)行結束至少已滿6個月起方可
行權。
41．C
【解析】上市公司在可轉換公司債券轉換期結束的20個交易目前，應當至少發(fā)布3次提
示公告，提醒投資者有關在可轉換公司債券轉換期結束前的l0個交易日停止交易的
事項。
42．C
【解析】上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內，辦理完畢償還債券余額
本息的事項。
43．B
【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具有良好的公司治理機制，核心資本充足率不低于
4％，最近3年連續(xù)盈利。
44．A
【解析】資產(chǎn)支持證券就是由特定目的信托受托機構發(fā)行的、代表特定目的信托的信托
受益權份額。
45．C
【解析】本題考查短期融資券發(fā)行操作要求的相關知識。
46．D
【解析】本題考查公開發(fā)行企業(yè)債券的條件。選項D應該是股份有限公司的凈資產(chǎn)額不
低于人民幣3000萬元。
47．C
【解析】中央國債登記結算有限公司應于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終、
單一投資人持有短期融資券的數(shù)量超過該期短期融資券總托管量30％的投資者名單和持
有比例。
48．B
【解析】公開發(fā)行債券的發(fā)行人應當于本息支付日前l(fā)0日內，就有關事宜在中國證監(jiān)會
指定的報刊上公告3次。
49．B
【解析】向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設立。
50．A
【解析】管理層股東是指控制5％或以上的投票權，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力
的股東。
51．C
【解析】我國境內上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指境外證券市場。
52．B
【解析】我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售方式。
53．A
【解析】本題考查H股發(fā)行與上市公眾持股市值和持股量要求。
54．D
【解析】國際推介的對象主要是機構投資者。
55．B
【解析】上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日
前20個交易日公司股票交易均價。
56．A
【解析】商務部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報的全部文件后應在30日內作出原則批復，
原則批復有效期為l80日。
57．C
【解析】收購要約期屆滿前l(fā)5日內，收購人不得更改收購要約條件；但是出現(xiàn)競爭要約
的除外。
58．C
【解析】投資者為上市公司持股50％以上控股股東的，為擁有上市公司控制權。
59．D
【解析】投資者自愿選擇以要約方式收購上市公司股份的，其預定收購的股份比例均不
得低于該上市公司已發(fā)行股份的5％。
60．A
【解析】向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。
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