一、單項(xiàng)選擇題(本大題共70小題，每小題0.5分，共35分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求。)
1、招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由（　?。┍頉Q通過。
A．發(fā)起人大會(huì)
B．股東大會(huì)
C．公司董事會(huì)
D．公司監(jiān)事會(huì)
2、正式承銷前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和承銷協(xié)議簽署具備（　?。?。
A．有限的商業(yè)和法律意義
B．無限的商業(yè)和法律意義
C．正式的商業(yè)和法律意義
D．D，暫時(shí)的商業(yè)和法律意義
3、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣（　?。┤f元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣（　?。﹥|元。
A．3 000，3
B．5 000，3
C．3 000，1
D．5 000，1
4、上市公司出現(xiàn)（　?。?，證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。
A．當(dāng)年虧損
B．最近2年連續(xù)虧損
C．最近3年連續(xù)虧損
D．最近5年連續(xù)虧損
5、（　　）不屬予按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分
A．橫向收購(gòu)
B．縱向收購(gòu)
C．混合收購(gòu)
D．要約收購(gòu)
6、債券有擔(dān)保人擔(dān)保，其擔(dān)保條件符合法律、法規(guī)規(guī)定；資信為 （　?。┘?jí)且債券發(fā)行時(shí)主管機(jī)關(guān)同意豁免擔(dān)保的債券除外。
A．AAA
B．AA
C．A
D．BBB
7、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的（　?。┮陨系墓蓶|的提案。
A．1%
B．5%
C．10%
D．3%
8、（　?。┦侵笇?duì)企業(yè)的各種銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、各類庫(kù)存現(xiàn) 金和有價(jià)證券等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面核對(duì)和清理。
A．損益認(rèn)定
B．賬務(wù)清理
C．價(jià)值重估
D．資產(chǎn)清查
9、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合（　?。?。
A．公司股本總額不少于人民幣1 000萬元
B．公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的20%以上
C．公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上
D．公司在最近兩年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載
10、判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除 按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外，應(yīng)堅(jiān)持（　?。┰瓌t。
A．寬松
B．從實(shí)際出發(fā)
C．合理
D．從嚴(yán)