11、（　　）是指輔導機構(gòu)和輔導對象均應(yīng)客觀、真實地反映輔導過程中的問題，健全有關(guān)記錄，保證所有輔導資料的真實、準確和完整。
A．誠實守信的原則
B．勤勉盡責的原則
C．突出重點、鼓勵創(chuàng)新的原則
D．責任明確、風險自擔的原則
12、向不特定對象公開募集股份應(yīng)當符合最近（　　）個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（　?。?。
A．3，6%
B．2，5%
C．2，6%
D．3，5%
13、上海證券交易所申購數(shù)量不少于（　?。┕?，但最高不得超過（　?。?
A．1 0130，當次社會公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者9 999.9萬股
B．100.1 000萬股
C．1 000.1 000萬股
D．100，9 999.9萬股
14、輔導對象如發(fā)生（　?。┣闆r，可不重新進行輔導。
A．輔導工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東變更
B．輔導工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務(wù)變更
C．輔導工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/3以下董事、監(jiān)事、高級管理人員變更
D．輔導工作結(jié)束后3年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票的
15、（　　）不屬于并購方應(yīng)在對外公布并購方案之前或者報所在國主管機構(gòu)的同時，向商務(wù)部和國家工商行政管理總局報送并購方案的情形 （　?。?br />A．境外并購一方當事人在我國境內(nèi)擁有資產(chǎn)30億元人民幣以上
B．境外并購一方當事人當年在中國市場上的營業(yè)額在15億元人民幣以上
C．境外并購一方當事人及與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)在中國市場占有率已經(jīng)達到25%
D．由于境外并購，境外并購一方當事人及與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)在中國的市場占有率達到25%
16、申請記賬式國債承銷團甲類成員資格的申請人除應(yīng)當具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國債業(yè)務(wù)還應(yīng)當位于前（　　）名以內(nèi)。
A．20
B．25
C．30
D．35
17、城市商業(yè)銀行從事短期融資券承銷業(yè)務(wù)，主要財務(wù)指標滿足：總 資產(chǎn)規(guī)模不低于（　?。┰嗣駧牛粌糍Y產(chǎn)規(guī)模不低于（　?。┰?；資本 利潤率不低于（　?。?。

A．400億，20億，l5%
B．300億，25億，l5%
C．300億，20億，l0%
D．400億，25億，l0%
18、關(guān)于MM的無公司稅模型命題二，錯誤的是（　　）。
A．使用財務(wù)杠桿的負債公司，其股東權(quán)益成本是隨著債務(wù)融資額的增加而上升的
B．便宜的負債帶給公司的利益會被股東權(quán)益成本的上升所抵消，最后使負債公司的平均資本成本等于無負債公司的權(quán)益資本成本
C．公司的市場價值會隨負債率的上升而提高
D．企業(yè)的貨幣資本結(jié)構(gòu)不會影響企業(yè)的價值和資本成本
19、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是（　　）
A．公司經(jīng)營者
B．股東
C．目標公司
D．收購方
20、（　?。┎粚儆谕鈬顿Y者應(yīng)就所涉情形向商務(wù)部和國家工商行政管理總局報告的情況
A．并購一方當事人當年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣
B．1年內(nèi)并購國內(nèi)關(guān)聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個
C．并購一方當事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%
D．并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%