233網(wǎng)校為您整理2019年11月30日-12月1日證券從業(yè)資格考試《證券市場基本法律法規(guī)》的真題考點，為以后備考的考友們提供參考。更快速掌握考點，老師帶你突破60分>>
【真題考點】證券服務機構出具的文件虛假記載的法律責任
【考綱要求】熟悉
【所屬章節(jié)】第一章 第二節(jié)
【考點解析】
根據(jù)《證券投資基金法》第一百零六條及第一百四十三條的規(guī)定，律師事務所、會計師事務所接受基金管理人、基金托管人的委托，為有關基金業(yè)務活動出具法律意見書、審計報告、內(nèi)部控制評價報告等文件，應當勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。會計師事務所、律師事務所未勤勉盡責，所出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，沒收業(yè)務收入，暫?；蛘叱蜂N相關業(yè)務許可，并處業(yè)務收入1倍以上5倍以下罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處3萬元以上10萬元以下罰款。
【2019.11真題測試】
證券服務機構應當對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的( )進行核查和驗證
I真實性 Ⅱ準確性 Ⅲ完整性 Ⅳ公開性
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ、 Ⅱ、
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅲ、Ⅳ
【正確答案】C
