三、判斷題(正確的用A表示．錯(cuò)誤的用B表示)
1．【答案】A
【解析】此題干是正確的。
2．【答案】B
【解析】我國《證券投資基金法》第二十六條規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
3．【答案】B
【解析】《證券投資基金托管資格管理辦法》要求：①基金托管人要有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；②基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)； ③基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)。
4．【答案】B
【解析】基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。該類賬戶是托管人為辦理資金清算需要而設(shè)立，由托管人開立并管理。
5．【答案】B
【解析】①基金管理人因過錯(cuò)導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)對(duì)自身行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；②基金托管人在履行職責(zé)過程中違反法律法規(guī)或基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)對(duì)自身行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；③因與管理人的共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，也應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
6．【答案】A
【解析】基金業(yè)務(wù)運(yùn)作中，要為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算，分賬管理。不同基金之間在持有人名冊(cè)登記、資金劃撥、賬戶設(shè)置、賬冊(cè)記錄等方面應(yīng)完全獨(dú)立，實(shí)行專戶、專人管理。
7．【答案】B
【解析】基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴(yán)格分開。業(yè)務(wù)運(yùn)作中，要為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算，分賬管理。
8．【答案】B
【解析】基金托管人只能通過加密傳真等方式接收管理人的場外投資指令。
9．【答案】A
【解析】管人對(duì)基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督有以下特點(diǎn)：①不同基金類型監(jiān)督的依據(jù)和內(nèi)容不同，如貨幣市場基金與股票基金的監(jiān)督內(nèi)容存在較大差異；②日常運(yùn)作中，托管人對(duì)基金管理人投資運(yùn)作行為的監(jiān)督主要是基金投資范圍、投資比例、交易對(duì)手、投資風(fēng)格等方面；③根據(jù)投資需要和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，不斷增加、完善監(jiān)督內(nèi)容；④場內(nèi)交易主要通過技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，場外交易主要借助于人工手段完成。
10．【答案】A
【解析】基金托管人對(duì)基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容包括：①對(duì)參與銀行間同業(yè)拆借市場交易的監(jiān)督；②對(duì)基金投融資比例的監(jiān)督；③對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象的監(jiān)督；④對(duì)基金投資禁止行為的監(jiān)督；⑤對(duì)基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督。
11．【答案】B
【解析】基金托管人內(nèi)部控制目標(biāo)包括：保證業(yè)務(wù)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證托管資產(chǎn)的安全完整；維護(hù)基金份額持有人的權(quán)益；保障基金托管業(yè)務(wù)安全、有效、穩(wěn)健運(yùn)行。
12．【答案】A
【解析】基金托管人應(yīng)嚴(yán)格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下資金清算。沒有基金管理人的劃款指令不得辦理基金名下資金清算。
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