1．ACD
[解析]不同基金有不同投資風格，根據(jù)基金披露的投資組合情況可以從不同角度進行分析，以了解基金的投資風格。通常使用的分析指標包括持倉集中度分析、基金持倉股本規(guī)模分析、基金持倉成長性分析等指標。
2．ABCD
[解析]ABCD四項都是能夠通過對基金財務(wù)會計報告進行分析而達到的目的，因此全選。
3．ABCD
[解析]ABCD四項都是基金費用核算包括的內(nèi)容，一般按日計提，并于當日確認為費用。
4．ABCD www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大
[解析]本題考查監(jiān)管系統(tǒng)信息報送的具體內(nèi)容，ABCD四項都是其具體內(nèi)容，因此全選。
5．ABD
[解析]本題考查基金產(chǎn)品設(shè)計與定價的內(nèi)容。在基金產(chǎn)品設(shè)計中包含三方面的信息輸入：客戶需求信息、投資運作信息和產(chǎn)品市場信息。
6．ABC
[解析]機構(gòu)投資者買賣基金時涉及的稅收有：(1)營業(yè)稅，金融機構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅，非金融機構(gòu)則不征收；(2)印花稅，企業(yè)投資買賣基金份額暫免征收印花稅；(3)所得稅，企業(yè)投資者買賣基金價額獲得的差價收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅，企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。
7．ABCD
[解析]此題考查基金收益的來源，四個選項都是基金收益的重要來源。
8．AB
[解析]按照公司成長性可以將股票分為增長類和非增長類(即收益類)，因此本題選AB。
9．ABCD
[解析]基金信息披露的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：有利于投資者的價值判斷；有利于防止利益沖突與利益輸送；有利于提高證券市場的效率；有效防止信息濫用等。
10．ABD
[解析]目前，基金信息披露法規(guī)要求，當偏離度達到一定程度時，貨幣市場基金應(yīng)刊登偏離度信息，主要包括以下3類：在臨時報告中披露偏離度信息，在半年度和年度報告中披露偏離度信息，在投資組合報告中披露偏離度信息。
11．ABC
[解析]在我國基金業(yè)的快速發(fā)展階段，呈現(xiàn)的新變化包括以下幾個方面：基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善；基金品種日益豐富，開放式基金成為市場主流；基金行業(yè)對外開放程度不斷提高；基金業(yè)務(wù)開始走向多元化，出現(xiàn)了一大批規(guī)模較大的基金管理公司；基金業(yè)市場營銷和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍；基金投資者隊伍迅速壯大，個人投資者取代機構(gòu)投資者成為基金的主要持有者?；鹪谝?guī)范化運作方面不斷提高是在試點發(fā)展階段出現(xiàn)的，而不是快速發(fā)展階段。
12．ABC
[解析]ABC項是對我國開放式基金的登記體系具體內(nèi)容的闡述。
13．AB
[解析]開放式基金的收費模式包括前端和后端收費模式兩種情況。
14．ABCD
[解析]資產(chǎn)保管內(nèi)部控制中基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴格分開，在業(yè)務(wù)運作中，要為基金設(shè)立獨立的賬戶，單獨核算，分賬管理。不同基金之間在持有人名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面應(yīng)完全獨立，實行專戶、專人管理。
15．ABCD
[解析]在督察長執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范中，規(guī)定督察長不得有下列行為：擅離職守、無故不履行職責；違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責；兼任可能影響其獨立性的職務(wù)或者從事可能影響其獨立性的活動；對基金及公司運作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風險隱患隱瞞不報或做出虛假報告等。因此本題全選。
16．ABD
[解析]C項是證券交易所自律管理中的內(nèi)容，余下三項都是基金行業(yè)自律管理中的內(nèi)容。因此正確選項為ABD。
17．ABCD
[解析]ABCD四項都是法律規(guī)定基金財產(chǎn)不得從事的投資或者活動，除此之外基金財產(chǎn)也不得用于以下方面：買賣其他基金份額、國務(wù)院另有規(guī)定的除外，向其他基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券等。
18．ABC
[解析]ABC三項都是基金托管人在會計核算過程中的主要風險點，D項是基金估值過程中可能發(fā)生的風險點。
19．ACD
[解析]市場異?？梢员环譃椋喝諝v異常、事件異常、公司異常以及會計異常等。其中，公司異常是指由公司本身或投資者對公司的認同程度引起的異?，F(xiàn)象。通常表現(xiàn)如下；小公司效應(yīng)，指小公司的收益通常高于大公司的收益；封閉式基金，指折價交易的封閉式基金收益率較高；被忽略的股票，指沒有被分析家看好的股票往往產(chǎn)生高收益；機構(gòu)持股，指為少數(shù)機構(gòu)所持有的股票趨于高收益。因此ACD三項都符合公司異常的表現(xiàn)，所以此三項皆選。
20．ABC
[解析]ABC三項都是切點證券組合T所具有的經(jīng)濟意義。切點證券組合是具有下列三個特征的組合：其一是切點證券組合T是有效組合中唯一一個不含有無風險證券而僅由風險證券構(gòu)成的組合；其二是有效邊界上的任意證券組合，均可視為無風險證券F與切點證券組合T的再組合；其三是切點證券組合T完全由市場確定，與投資者的偏好無關(guān)。D項陳述在切點證券組合T所具有的特征中是不能保證的，因此本題正確選項為ABC。
21．ABCD
[解析]本題考查內(nèi)部控制的制度建設(shè)中監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責。
22．BCD
[解析]A項是屬于消極型的長期再平衡策略；BCD三項則是相對較為積極的資產(chǎn)配置策略。因此本題選BCD。
23．ABD
[解析]資產(chǎn)配置在不同層面具有不同意義。從范圍上看，可分為全球資產(chǎn)配置，股票、債券資產(chǎn)配置和行業(yè)風格資產(chǎn)配置等三種類型。C項是從配置策略上進行劃分的四種配置策略之一。因此本題選ABD。
24．BCD
[解析]影響各類資產(chǎn)的風險收益狀況以及相關(guān)關(guān)系的資本市場環(huán)境因素包括國際經(jīng)濟形勢、國內(nèi)經(jīng)濟狀況與發(fā)展動向、通貨膨脹、利率變化、經(jīng)濟周期波動和監(jiān)管等。A項屬于影響投資者風險承受能力和收益需求的各項因素中的內(nèi)容，因此本題排除A項，其余全選。
25．CD
[解析]證券投資基金中專業(yè)理財是指由專門的理財機構(gòu)、專門的理財從業(yè)人員來進行理財。
26．AB
[解析]1940年美國政府頒布的《投資公司法》《投資顧問法》被認為是關(guān)于保護共同基金投資者的兩部最重要的法律。
27．AB
[解析]按照基金成立采取的法律形式的不同，可以將基金劃分為契約型基金和公司型基金。
28．BCD
[解析]BCD三項都是正確的。一般成交量與股價趨勢的關(guān)系會呈現(xiàn)九大法則，即葛蘭碧九大法則：價穩(wěn)量增、價量齊升、價漲量穩(wěn)、價漲量縮、價穩(wěn)量縮、價跌量縮、價格快速下跌而量小、價穩(wěn)量增。因此A項對價量關(guān)系的描述是錯誤的，所以選BCD項。
29．ABCD
[解析]按照投資期分析法把債券互換各個方面的回報率分解為四個組成部分，它們各自具有的風險是不同的—其中兩種是確定性的，包括源于時間成分和票息因素所引起的收益率變化；另兩種組成成分是不確定的包括由于到期收益率變化所帶來的資本增值或損失和票息的再投資收益。因此本題全選。
30．ABCD
[解析]基金的運作環(huán)節(jié)包括基金的市場營銷、基金的募集、基金的投資管理、基金資產(chǎn)的托管、基金份額的登記、基金的估值與會計核算、基金信息披露及其他基金運作活動。
31．ABD
[解析]C項是公司制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當遵循的原則之一，余下三項皆符合題意。
32．ABCD
[解析]按股票價格行為所表現(xiàn)出來的行業(yè)特征，可以將股票分為增長類、周期類、穩(wěn)定類和能源類等類型。因此本題全選。
33．ABC
[解析]按照道氏理論的主要觀點市場波動主要具有三種趨勢即是ABC三項，因此排除D項。
34．ACD
[解析]道氏理論的主體是是由查爾斯•道在出任《華爾街日報》編輯期間發(fā)表了有關(guān)股票市場總體發(fā)展的趨勢的理論，然后經(jīng)過漢米爾頓和雷亞的進一步發(fā)展和歸納形成了今天的道氏理論。
35．ABCD
[解析]基本分析是在否定半強勢有效市場的前提下，以公司基本面狀況為基礎(chǔ)進行的分析，其內(nèi)容包括公司的資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)運作效率、償債能力、盈利能力和市場占有率等方面。因此本題全選。
36．ABD
[解析]以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資策略與以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略的區(qū)別主要體現(xiàn)在ABD三個方面。
37．ABD
[解析]替代互換的風險主要來自于ABD三項，C項是具有附加贖回選擇權(quán)的債券所具有的風險。因此本題正確選項為ABD。
38．ABCD
[解析]通常債券投資者采用基點價格值、價格變動收益率和久期等三個計量指標衡量和測度債券價格波動性和債券價格利率風險。題中時這三個指標的論述都是正確的，因此全選。
39．ABCD
[解析]四個選項關(guān)于騎乘收益率曲線的描述都是正確的，因此全選。
40．ABD
[解析]凸性的作用在于可以彌補債券價格計算的誤差，因此C項可以排除。本題正確選項為ABD。
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